Вернуть 13 процентов с ремонта квартиры

Содержание

Можно ли получить налоговый вычет на ремонт квартиры

Вернуть 13 процентов с ремонта квартиры

Чтобы получить налоговый вычет за ремонт квартиры претенденту заранее необходимо учесть множественные нюансы. Они возникают еще на стадии проведения сделки по покупке квартиры. Пренебрежение ими приведет к тому, что в компенсации понесенных расходов гражданину просто откажут.

Большинство граждан знает, что при покупке жилья можно получить налоговый вычет. Максимальный его размер составляет 2 млн. руб. Учитывая, что размер налога устанавливается, исходя из процентной ставки 13%, реально из этой суммы покупатель сможет получить 260 тыс. руб.

Очень часто граждане покупают жилую недвижимость, которая нуждается в существенном ремонте. Особенно это актуально, если приобретают квартиру в новостройке.

Ни для кого не секрет, что часто застройщики предоставляют просто бетонную коробку в многоквартирном доме с полом и потолком. Затраты на ремонт в таком случае могут быть сопоставимы по стоимости с покупкой самой квартиры.

Естественно в такой ситуации у многих возникает вопрос, а можно ли дополнительно оформить налоговый вычет на проведение ремонтных работ.

Увы, получить отдельный имущественный вычет еще и на ремонт квартиры не получится. Зато при соблюдении некоторых условий сумма налогового вычета, предоставляемая при покупке недвижимости, может оформляться и при проведении ремонтных работ.
Конечно, если гражданин купил квартиру и уже успел получить вычет, на новый рассчитывать не приходится, особенно, если квартира стоила больше 2 млн. руб., а значит, полностью вся сумма была израсходована.

Но здесь имеется один нюанс. Например, квартиру покупают супруги. Каждый из них имеет право получить налоговый вычет. И в таком случае муж может вернуть часть налога за покупку, а жена – за ремонт купленного жилья.

Условия оформления вычета

Прежде, чем обращаться в налоговые органы за оформлением вычета, стоит ознакомиться с перечнем ремонтных работ, за проведение которых его могут предоставить. Необходимо учесть, что в него не включены многие дорогостоящие работы. Для возврата налога будут учитываться, как стоимость отделочных материалов, так и затраты на проведение самих работ, если они включены в разрешенный список:

  1. Штукатурно-малярные работы.
  2. Остекление.
  3. Оклейка обоями.
  4. Укладка паркета и настил линолеума.
  5. Плиточно-отделочные работы.
  6. Установка встроенной мебели, окон и дверей.

Если покупатель предполагает, что далее ему потребуется серьезно ремонтировать квартиру и он рассчитывает на получение вычета за ремонт, необходимо все вопросы предусмотреть заранее. В такой ситуации некоторые правки и уточнения потребуется сделать даже в договоре купли-продажи на квартиру.

Важно учесть, что деньги государство вернет только за ремонт квартиры в новостройке. И в качестве продавца должен выступать только застройщик. Никаких третьих лиц в сделке участвовать не должно.

Далее при составлении договора с продавцом необходимо внести в текст уточнение, что квартира приобретена без отделки. Именно с такой формулировкой. Писать, что в ней нет ремонта не нужно. В таком случае вычета на ремонт можно и не дождаться. А отделку сотрудники ФНС будут рассматривать, как покупку.

Если ремонтными работами занимается застройщик, у которого покупатель приобретает квартиру, нужно в договоре разграничить стоимость ремонтных работ и самой квартиры.

При условии, что жилье приобретается с частично выполненными работами, необходимо представить перечень выполненных и отдельно перечень требуемых ремонтных работ.

Если условия эти не соблюсти, вычет не предоставят и исправить положение будет уже невозможно, т.к. в договор купли-продажи после подписания корректировки вносить нельзя.

В остальном правила, по которым предоставляют имущественный налоговый вычет такие же, как при покупке квартиры. Подать заявление на его оформление можно в течение трех лет после произведенного ремонта. Рассчитывать на получение может только налоговый резидент России, т.е. лицо, которое регулярно платит НДФЛ.

Неработающие граждане, которые не отчисляют подоходный налог с зарплаты, например, пенсионеры, тоже могут рассчитывать на вычет, но при соблюдении ряда условий.

Так, если они платили НДФЛ в течение какого-то периода в течение трех предшествующих ремонту лет, то вычет тоже может быть оформлен.

Или, если они продолжают платить подоходный налог с каких-то других доходов, к примеру, от сдачи недвижимости в наем.

Приобретение вторичной квартиры

Покупка вторичной квартиры

К сожалению, для покупателей квартир на вторичном рынке вычет на ремонт недвижимости не предусмотрен. Даже при правильном заполнении договора купли-продажи. Ремонт вторичного жилья придется полностью оплачивать за счет собственных средств.

Размер вычета

Вычет за отделочные работы будет предоставлен только в рамках общего имущественного вычета за покупку квартиры. В России он равен 2 млн. руб. Никакой иной суммы не предусмотрено.

Как эти денежные средства будут распределяться, зависит от стоимости квартиры и того факта, оформлял ли покупатель вычет за ее приобретение и израсходовал ли полностью всю сумму.

В ряде регионов квартиру можно купить на первичном рынке и за меньшую сумму. Например, если ее приобрели за 1,5 млн. руб., вычет будет равен этой стоимости. Тогда реально за покупку квартиры ему вернут 195 тыс. руб.

Получается, что сумма в 500 тыс. руб. остается неизрасходованной. Ее можно оформить в качестве вычета за ремонт. В таком случае реально гражданин получит 65 тыс. руб.

Пропорции могут соблюдаться любые.

Еще больше средств сможет вернуть супружеская пара. Например, муж и жена приобрели квартиру стоимостью 3 млн. 700 тыс. руб. в таком случае муж может оформить вычет в размере 2 млн. руб. за покупку. Жена оформляет 1 млн. 700 тыс. руб. также за покупку. И у супруги остается 300 тыс. руб.

– неизрасходованная часть от общего налогового вычета. Ею можно компенсировать расходы на ремонт. И получается, что в общей сложности супруги вернут себе в качестве вычета 4 млн. руб., значит, реально получат 520 тыс. руб.

Сумма не маленькая и после получения расходовать ее можно по своему усмотрению.

Порядок оформления

Если гражданин намеревается оформить вычет за ремонт квартиры в новостройке, он может сделать это двумя путями:

  1. Обратиться с заявлением к своему работодателю.
  2. Действовать через ФНС.

Большинство граждан предпочитает вариант обращения непосредственно в Налоговую. У такого решения две причины. Если покупатель оформляет вычет через работодателя, деньги ему предоставлять не будут.

Их просто перестанут удерживать с заработка подоходный налог в течение всего срока, пока не будет полностью израсходована вся сумма вычета. Такое положение может затянуться на два, а то и на три года.

При обращении в ФНС гражданину вернут сразу всю сумму, которую он внес в качестве НДФЛ в течение года. При наличии остатка, его выплатят на следующий год.

Если гражданин решил действовать через своего работодателя, ему все равно предварительно потребуется обращаться в отделение ФНС, чтобы оформить разрешение на получение вычета.

Далее с пакетом документов и справкой из Налоговой гражданин обращается в бухгалтерию предприятия. После рассмотрения заявления с сотрудника перестают удерживать НДФЛ.

Обратиться к работодателю можно в любой момент после проведения ремонтных работ. Главное – уложиться в срок три года.

Если гражданин решил оформлять вычет через ФНС, ему потребуется дождаться конца того календарного года, когда были проведены работы в квартире. Далее у заявителя также имеется срок в три года.

При необходимости подавать налоговую декларацию, можно эти события объединить.

В таком случае необходимо учитывать, что декларация предоставляется в ФНС с 1 января до 1 мая того налогового периода, который следует за периодом облагаемым налогом.

Обраться в ФНС можно следующими способами:

  1. Прийти с личным визитом в ближайшее отделение. Это – самый оптимальный вариант. В таком случае сотрудники Налоговой еще на стадии приема документов их просмотрят и при наличии ошибок укажут, что и как следует исправить.
  2. Отправить заказным письмом с уведомлением через почту. Этот вариант стоит выбирать только при реальной невозможности осуществить личный визит.
  3. Обратиться онлайн через официальный сайт ФНС. Услуга эта доступна только для лиц, оформивших для себя электронно-цифровую подпись.

После рассмотрения документов, если они не вызовут нареканий, денежные средства переводятся на банковский счет, указанный в заявлении. При наличии неизрасходованного остатка, на следующий год он автоматически переноситься не будет. Потребуется обращаться в ФНС еще раз, предварительно собрав снова все документы.

Список документов

Чтобы оформить вычет на ремонт кроме заявления от гражданина затребуют:

  • справку по форме 2-НДФЛ. За ее оформлением необходимо обращаться к своему работодателю;
  • общегражданский паспорт;
  • выписку из Росреестра, которой можно подтвердить право собственности;
  • договор купли-продажи с застройщиком;
  • документы, которыми можно подтвердить расходование денежных средств на ремонт. Это могут быть кассовые чеки (кроме бумажного стоит подстраховаться и запросить у продавца электронный вариант) или товарные и пр.

Если ремонтными работами занимается третье лицо, и оплату этих услуг намеревается компенсировать заявитель, от него потребуется договор подряда на выполнение ремонтных работ.

Получить налоговый вычет на ремонт квартиры при соблюдении ряда условий не возбраняется. Деньги будут предоставляться в рамках вычета, выделяемого на покупку жилья. Отдельной выплаты не предусмотрено.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-otdelku-kvartiry/

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Вернуть 13 процентов с ремонта квартиры

Налоговые вычеты существуют для облегчения гражданского налогового бремени и различных жизненных затрат. К списку компенсаций от государства можно причислить и частичное покрытие расходов на ремонт в только что приобретенной квартире, находящейся внутри недавно возведенного многоквартирного здания.

В процессе получения положенных по закону средств может возникать большое количество нюансов и сложностей, которые распознать человеку, не обладающему знаниями в бухгалтерской и юридической сфере самостоятельно не просто.

В этой статье мы раскроем, как произвести налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, в каких ситуациях эта возможность гражданину доступна и как правильно оформить документальную составляющую процесса.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Кто имеет право на получение вычета

К сожалению, отдельной графы по выдаче денег на ремонтные расходы не существует, она входит в состав так называемого имущественного вычета, который выдается гражданам страны при приобретении жилья, при том оно не обязательно должно быть представлено квартирой. Им может также быть:

  • загородный дом или коттедж;
  • таунхаус;
  • комната;
  • часть жилья.

Ограничения по этой разновидности государственной компенсации следующие:

  • максимальная полагающаяся к вычету сумма составляет 13% от двух миллионов рублей, если не был использован целевой займ от кредитной организации;
  • если покупка произведена с использованием официального кредита, к возврату полагается 13% от трех миллионов российских рублей.

Возможность использовать право на получение вычета имеет не каждый гражданин. Вот список характеристик подходящего претендента на получение возврата.

Таблица 1. Претендент на имущественный вычет

ХарактеристикаОписание
Официальное трудоустройствоГражданин Российской Федерации обязательно должен быть официально трудоустроенным, и получать оплату труда по месту работы, не в «конверте», а «белую». Те, кто прячет доходы от налоговой службы, не могут получить средства, которые ранее сами не отдали государству. Дело в том, что вычет фактически представляет собой возврат налога на доход физического лица, уплаченного ранее в государственную казну. Если налог не был получен, а соответственно с него не исчислили налог, возвращать гражданину нечего.
Оплата налоговПомимо выплат подоходного налога гражданин в обязательном порядке должен внести платежи по подоходному сбору со всех имеющихся у себя финансовых притоков. К примеру, если вы являетесь женщиной, ушедшей в декретный отпуск, вы временно не имеете право на получение компенсации от государства, так как попросту получаете пособие, не подлежащее налогообложению.
Покупка жильяПолучить средства за приобретенное жилье и окупить полностью или частично сделанный в нем ремонт может лишь человек, оплативший его покупку и владеющий им.

Обратите внимание! Получение средств по вычету возможно лишь единожды, то есть компенсировав один раз два миллиона затрат при покупке, второй раз вы задействовать такое право не можете. Однако, если при первой покупке полная сумма, полагающаяся вам к выплате, задействована не была, ее остаток можно перенести на последующую покупку жилой недвижимости.

При этом если жилье приобретено до конца 2013 года и право на вычет уже заявлено, перенос остатка вам не полагается.

Налоговой базой, использующейся для расчета суммы, полагающейся налогоплательщику, компенсации является величина фактически потраченных при покупке денежных средств, реальность передачи которых должна изначально быть подтверждена соответствующими документами.

Условия предоставления вычета

Полагается частичный возврат, выплаченного в бюджет государства налогоплательщиком, лишь при покупке недвижимых объектов, в которых собственник собирается проживать. При этом должно соблюдаться условие следующее: необходимо в заключенном договоре о приобретении жилья указать, чтобы передача средств за него была совершена, и проставить сумму покупки.

При соблюдении каких условий происходит предоставление вычета

Расчет вычета производится на основе финансовой базы – стоимости жилья и других произведенных затрат, в рассматриваемом в этой статье случае в их роли выступает ремонт новостройки. Если вы решите пойти на договор с продавцом и снизить стоимость приобретаемого имущества в документах, то и вычет получите меньший по величине.

Принимается к учету не только готовое жилье, но и самостоятельно возведенное.

Входят в список затрат, доступных к компенсации, следующие пункты:

  • сумма, выплаченная за приобретенное жилье;
  • расходы, внесенные за проведенный ремонт, как капитальный, так и косметический;
  • затраты на закупку строительных материалов и работу строительной бригады при постройке дома или ремонтников при проведении соответствующей направленности работ;
  • покупка участка земли под строительство также находится в списке;
  • кредит целевой, взятый в банке, то есть ипотека, которая будет использована при приобретении квартиры.

Все перечисленные пункты складываются, впоследствии составляя величину вычета по имущественному налогу, являющуюся финансовой базой для расчета его величины.

Приведем пример. Вы с семьей давно мечтали о покупке загородного дома в коттеджном поселке, при этом не обладали достаточным количеством средств. Тем не менее, решились на приобретение дома с помощью целевого займа.

В начале вами был куплен участок в загородном поселке за 700 000 рублей, на нем стояло недостроенное здание, стоимостью в полтора миллиона рублей.

При этом в банковской организации вы получили кредит на один миллион и затем на доведение здания недостроенного прежними хозяевами до ума вы затратили полмиллиона. Посчитаем величину полагающегося возврата налога.

Для этого необходимо сложить все имеющиеся у нас величины, то есть 700 000 + 1 500 000 + 1 000 000 + 500 000 = 3 700 000 рублей.

С этой величины вы с супругом можете получить два вычета, один из которых составит максимально положенные при использовании кредитования 3 миллиона рублей, а второй – 700 тысяч, при этом полагающийся ему остаток сохранится. В первом случае полагается 13% от 3 миллионов, то есть 390 тысяч, во втором 13% от 700 тысяч, то есть 91 тысяча.

Если бы сумма ипотечного кредита была не один, а полтора миллиона, тогда итоговая сумма затрат составила бы более четырех миллионов – максимально возможной к покрытию суммы, поэтому пришлось бы вам с супругом довольствоваться лишь по 13% от двух миллионам на каждого, то есть по 260 тысяч.

Возврат средств за помещения, не предоставленные для проживания, не предусматривается законодательством. К списку этих наименований относятся:

  • дома дачные;
  • машино-места;
  • гаражи и прочие варианты.

Разновидности жилых квартир, претендующих на компенсацию затрат

Рассмотрим, в каком состоянии можно приобрести квартиру, чтобы претендовать на дальнейшую частичную компенсацию затрат. В зависимости от статуса купленного жилья будет меняться размер полагающейся к возврату суммы.

Вариант 1. Квартира в новостройке «черновая». Проще говоря, бетонная коробка, жилье без отделки, единственное, что в нем есть – окна, радиаторы и подведены коммуникации. В этой ситуации в список затрат, которые государство обязано компенсировать, входит в обязательном порядке сумма, потраченная на проведение ремонтных работ.

«Черновой» ремонт в квартире

Для этого важно соблюдать несколько следующих правил:

  • в договоре указать, что приобретенное помещение ранее не было отделано;
  • необходимо представить в налоговую службу акт, свидетельствующий о передаче помещения;
  • составление перечня расходов, совершенных при закупке материалов строительных, также обязательно, кроме того, каждый пункт нуждается в подкреплении доказательствами;
  • при покупке квартиры, которая будет находиться в долевом владении, вычет по ремонту в полной величине может быть предоставлен одному из собственников, при этом должна состояться договоренность с оставшимися владельцами;
  • отдельно по жилью на получение вычета имеет каждый владелец доли в квартире.

Вариант 2. Квартира, отделанная лишь частично.

Вопрос по возврату средств за компенсацию отделки в квартире, которая была приобретена по договору и согласно ему частично отделана, является довольно сложным, так как необходимо, чтобы в этом случае в прилагающихся к нему документах от застройщика был прописан полный перечень произведенных отделочных работ, их стоимости и стоимости затраченных материалов.

Если позднее покупатель поверх произведенной отделки или вместо нее выполнил собственную, первичная не будет принята специалистами налоговой инспекции в качестве затрат, подлежащих компенсации.

Учитывайте в данной ситуации следующие аспекты:

  • важно, чтобы ранее производилась деятельность исключительно ремонтно-отделочной направленности;
  • деньги, потраченные на приобретение сантехники или предметов меблировки в список расходов включать нельзя;
  • в акте о выполненных работах указывают пункт, который является свидетельством произведенных внутри помещения работ и тех работ, которые еще должны быть осуществлены.

Приведем пример. В договоре, оформленном при приобретении вами квартиры, указано, что она сдается непосредственно со стенами, подготовленными к нанесению бумажных обоев, а также полами, готовыми к укладке полового покрытия.

В этой ситуации компенсации подлежат только затраты на приобретение полового покрытия, обоев, а также работу по их поклейке и укладке.

А вот оплата работ и материалов, затраченных на подготовку искомых поверхностей, невозможна, так как перечня затрат не имеется в наличии.

Вариант 3. Вторичное жилье. При покупке квартиры на вторичном рынке чаще всего ремонт не делают, так как такое жилье продается свежим, с косметическим исправленными недостатками обстановки.

Однако периодически новые владельцы получают устаревшую отделку или же просто имеющаяся им не по душе, поэтому они решают обновить обстановку.

Получить за старую возврат нельзя, так как фактически вы не оплачивали ее создание.

Если вами приобретена «вторичка» в новостройке, при этом с не до конца проведенным ремонтом, его выполнение подлежит отражению в договоре, в виде указания того, что жилье изначально приобретено, как объект строительства незавершенного.

За какие отделочные работы можно вернуть налог

К отделочным работам, затраты на проведение которых подлежат компенсации со стороны государства, относятся наименования из предусмотренного ОКВЭД перечня сведений.

Какие отделочные работы подлежат частичной компенсации

  1. Затраты, на покупку материалов, требующихся для произведения строительного и отделочного процесса, при этом подтвержденные документально, посредством предоставления в налоговую службу платежных бумаг. В состав данного элемента списка водят почти любые строительные материалы.
  2. Работы строительные, то есть:
    1. расчет сметы;
    2. проведение коммуникаций и инженерных сетей;
    3. возведение пристроек к основной части жилья, если речь идет о доме;
    4. оштукатуривание стен и отделка;
    5. выравнивание и укладка полов;
    6. другие работы отделочной и финишной направленности.

Обратите внимание! Все официальные бумаги, предоставляемые в инспекцию, должны содержать конкретные сведения, подтверждающие, что проводимые работы носят характер отделочных.

Что касается понятия «ремонт», то возврат средств за него применим лишь к жилью вторичному, имеющему на момент покупки отделку. При использовании неверной формулировки налоговая служба имеет полное право на отказ в возвращении средств.

Какие документы необходимо предоставить для получения вычета на ремонт квартиры

Прежде чем обращаться в налоговую службу за получением средств по вычету, необходимо подготовить и правильно оформить пакет документов, а именно:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • справку о получаемых гражданином доходах и совершенным им в казну страны налоговых отчислений по форме 2-НДФЛ, получить которую можно по основному месту работы;
  • копия документа, подтверждающего совершенную сделку по приобретению требующего ремонта или отделки жилья;
  • документы, подтверждающие право собственника на владение объектом;
  • все платежные документы, отражающие совершенные на ремонт затраты;
  • заявление о реализации права на получение вычета;
  • копию паспорта гражданина РФ;
  • идентификационный номер плательщика налогов;
  • свидетельство о рождении дольщиков, не достигших совершеннолетия.

Скачать декларацию 3-НДФЛ

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Подведем итоги

Как видите, получение средств за ремонт жилья отдельное невозможно, оно входит в состав имущественного вычета, размер которого максимально составляет до двух миллионов рублей на жилье, купленное без использования целевого займа и три миллиона на покрытие процентов по кредиту. Сумма, получаемая в результате гражданином, довольна весомая, поэтому воспользоваться возможностью ее вернуть должен каждый сознательный налогоплательщик.

Сумма предоставляемого вычета вполне ощутима и обязательно должна быть получена

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke.html

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры | Статьи о новостройках на Avaho.ru

Вернуть 13 процентов с ремонта квартиры

Покупая недвижимость «в бетоне» от застройщика, можно получить налоговый вычет не только за ее стоимость и проценты по ипотеке, но и по расходам на отделку. Так можно вернуть 13% от затрат на материалы и проведение работ. Рассказываем, что нужно для этого сделать и как увеличить шансы на положительный ответ от налоговой.

Кому и когда положен вычет за отделку квартиры

Налоговый вычет по расходам на отделку относится к имущественным вычетам. Его можно получить на основании пп. 4 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ вместе с вычетом при покупке недвижимости. Самое важное условие — это иметь официальный доход и исправно платить НДФЛ 13%.

Для получения вычета за отделку должны выполняться особые условия:

  • недвижимость куплена на стадии застройки;
  • объект является жильем (дом, квартира, комната или доля);
  • при покупке отсутствует отделка.

В пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ есть прямое указание на то, что вычет за отделку возможен только для «незавершенной строительством» недвижимости. Даже если купить жилье от застройщика, но в готовом доме, то в части вычета по расходам на отделку налоговая откажет.

При покупке апартаментов нельзя получить налоговый вычет — вообще никакой, а не только за отделку. Это особый формат недвижимости, который юридически считается нежилым помещением. На апартаменты имущественные вычеты не распространяются.

При намерении получить налоговый вычет убедитесь, что в договоре с застройщиком прописано отсутствие отделки. Налоговая четко разграничивает понятия «отделка» и «ремонт», поэтому будьте внимательны к формулировкам, иначе можно получить отказ.

Какую сумму можно вернуть

Вычет на отделку входит в общий имущественный вычет 13% при покупке квартиры, максимальный размер которого — 260 тыс. рублей. В эту сумму включены вместе и возврат стоимости жилья, и потраченные на отделку деньги. Сумма расходов на то и другое вкупе не должна превышать 2 млн рублей.

ПримерКвартира куплена за 1,6 млн рублей, на отделку потратили 400 тыс. рублей. В сумме получилось 2 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% от этих расходов — 260 тыс. рублей. Если бы отделка обошлась в 600 тыс. рублей, общая сумма расходов к вычету все равно осталась бы прежней — 2 млн рублей, как и размер вычета — 260 тыс. рублей.

Когда покупатели квартиры состоят в браке и получают официальный доход, то каждый супруг имеет право на налоговый вычет 2 млн рублей, в сумме — 4 млн рублей. Эту особенность можно использовать, чтобы увеличить размер вычета.

ПримерКвартира куплена супружеской парой за 3,2 млн рублей. На материалы и отделочные работы потратили 800 тыс. руб. Каждый из супругов имеет право подать на вычет 50% от расходов на покупку жилья (1,6 млн рублей) и затрат за отделку (400 тыс. рублей) — в сумме это 4 млн рублей. Налоговый вычет 13% в этом случае составит 520 тыс. рублей.

Как правильно учесть расходы на отделку

К имущественному вычету за отделку принимаются не все расходы на ремонт, а только те, которые указаны в пп. 4 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ. За остальное возврат налога не оформят.

Какие расходы учитываютсяКакие расходы не учитываются
– на приобретение отделочных материалов;– на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них;– на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.– на разработку дизайн-проекта интерьера;– на покупку мебели, техники и сантехники;– на приобретение строительных и электроинструментов;– на перепланировку и реконструкцию.

Проблема в том, что в налоговом кодексе нет точного перечня материалов и работ, связанных с отделкой квартиры. Лучше всего ориентироваться на раздел 43.3 «Работы строительные отделочные» Общего классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД).

В разделе 43.3 ОКВЭД указаны такие работы, как:

  • полировка;
  • штукатурные и малярные работы;
  • покрытие полов и стен (плитка, паркет, ковролин, обои и т. д.);
  • циклевание полов;
  • отделочные плотничные работы;
  • звукоизолирующие работы;
  • очистка внешней территории;
  • установка дверей, окон, дверных и оконных рам.

Вычет можно оформить на расходы по монтажу сборных кухонных гарнитуров, а также шкафов и лестниц. Информации о других предметах мебели в классификаторе нет, поэтому, скорее всего, налоговая откажется их учитывать.

Как подтверждать расходы

Налоговая потребует документального подтверждения расходов на отделку, поэтому в процессе ремонта нужно тщательно фиксировать все затраты на материалы и работы. В качестве доказательств можно предъявить:

  • товарные и кассовые чеки (бумажные и электронные);
  • договоры и сметы;
  • банковские выписки;
  • платежки и расписки.

Расходы на услуги мастеров будут учитываться при составлении официального договора на отделочные работы — лучше с подробной сметой. В крайнем случае можно оформить расписку. Работы по устной договоренности без подтверждения оплаты в налоговый вычет не войдут.

В документах должны быть указаны реквизиты строительных организаций и ИП, проставлены печати и подписи. Если договор заключается с физическим лицом, в нем нужно обязательно указать его паспортные данные.

При составлении смет и прочих документов, где указаны отделочные работы, обязательно нужно сверяться с разделом 43.3 ОКВЭД — названия должны совпадать. В налоговой инспекции могут придраться даже к такой мелочи и отказать в вычете на отделку.

Как оформить вычет на отделку

Мы уже писали статьи о том, как получить вычет при покупке квартиры и при оплате процентов по ипотеке. Теперь поговорим о том, как вернуть 13% от расходов на отделку жилья — стоимости материалов и работ.

Вычет на отделку оформляют вместе имущественным вычетом при покупке жилья. Правила получения применяются те же — нужно обратиться в налоговые органы по месту проживания напрямую, в МФЦ или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Документы, подтверждающие право на вычет:

  • договор о приобретении недвижимости (в данном случае это ДДУ);
  • акт приемки-передачи;
  • платежные документы (в том числе подтверждение расходов на отделку);
  • выписка из ЕГРН (о ней мы подробно писали в другой статье);
  • справка 2-НДФЛ (выдается на работе в бухгалтерии).

Подать заявление можно двумя способами — через работодателя или сразу в налоговую, самостоятельно заполнив декларацию 3-НДФЛ. Разбираемся, какой вариант в итоге выбрать в той или иной ситуации.

Оформление вычета через работодателя

Способ подойдет тем, кто имеет высокий доход и хочет начать возвращать НДФЛ сразу за текущий год. В этом случае работодатель перестает перечислять в налоговую 13% от зарплаты работника и выплачивает ее с учетом этой прибавки. Если доход высокий, то и вычет тоже будет соответствующий.

Что нужно сделать, чтобы оформить вычет через работодателя:

  1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
  2. Получить уведомление на право получения налогового имущественного вычета. Это можно сделать тремя способами — лично в налоговой инспекции через заявление, в МФЦ или онлайн (раздел «Жизненные ситуации»/«Запросить справку и другие документы»). Документ должны выдать в пределах 30 календарных дней.
  3. Передать уведомление в бухгалтерию работодателя с заявлением на налоговый вычет.

Как только на работе получат уведомление от налоговой, начнут каждый месяц прибавлять к зарплате вычет. Данный документ действует один календарный год (именно календарный, а не год с момента получения), после чего его потребуется оформить заново.

Самостоятельная подача декларации 3-НДФЛ

При оформлении имущественного вычета через налоговую можно вернуть НДФЛ за предыдущие 3 года включительно. Например, в 2020 году можно получить вычет по налогу, исчисленному в 2019, 2018 и 2017 годах. Это удобно при средней и невысокой зарплате.

Как оформить имущественный вычет в налоговой:

  1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
  2. Подать документы через налоговую инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ либо онлайн (раздел «Жизненные ситуации»/«Подать декларацию 3-НДФЛ»).
  3. Дождаться ответа от налоговой инспекции — максимум 3 месяца с момента подачи заявления.

Если вычет одобрили, то после получения уведомления от налоговых органов деньги будут перечислены  уже в следующем месяце — сразу вся сумма. Вариант с налоговой удобен тем, вычет не нужно оформлять каждый год — можно подать декларацию сразу за 3 года.

Памятка — основные моменты при получении налогового вычета за отделку

  • Налоговый вычет по расходам на отделку входит в имущественный вычет при покупке недвижимости и оформляется вместе с ним.
  • Для получения вычета недвижимость должна быть куплена на стадии застройки, без отделки и не являться апартаментами, то есть нежилым помещением.
  • За счет имущественного вычета можно вернуть 13% расходов на материалы и проведенные отделочные работы, на разработку проектной и сметной документации (максимум 260 тыс. рублей или 520 тыс. суммарно для супругов).
  • Все расходы нужно подтверждать документально — чеками, договорами и прочими бумагами.
  • Подать заявление на налоговый вычет можно самостоятельно, заполнив и отправив в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (возврат за предыдущие 3 года), либо через работодателя (за текущий год).
  • 23 Сен 2020
  • Источник: Avaho.ru

Источник: https://avaho.ru/articles/ns/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-otdelku-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома | Ипотека онлайн

Вернуть 13 процентов с ремонта квартиры

Юридически подкованный собственник жилья без труда поймет, как получить налоговый вычет за ремонт недвижимости. Но для всех остальных людей такая процедура станет серьезной проблемой. Придется учитывать множество подводных камней и нюансов самой ситуации:

  • что делать, если объект недвижимости принадлежит нескольким владельцам;
  • как получить средства отдельно от имущественного возврата после покупки;
  • какие документы нужны при оформлении жилья в военную ипотеку и т.д.

Без подробного и профессионального разбора каждого вопроса оформить налоговый вычет за ремонт квартиры будет сложно. Поэтому мы предлагаем детальные рекомендации по прохождению процедуры.

Условия

Для начала необходимо понять, кому полагается подобная льгота. На нее вправе рассчитывать:

  1. Гражданин РФ, официально трудоустроенный и получающий зарплату;
  2. Выплачивающий подоходный налог со всех видов заработков человек;
  3. Собственник жилой недвижимости, ранее не получавший такой выплаты.

Все перечисленные условия должны соблюдаться в комплексе. Сколько вам вернут с вложенных в переделку средств, зависит от затраченной суммы. Ее придется подтверждать документально. Допускается налоговый вычет за ремонт в новостройке или в старом доме, но и здесь имеются свои особенности. О каждой из них расскажем далее.

Можно ли получить возмещение за ремонт отдельно от имущественного покрытия с покупки квартиры

Отдельно получить вычет за ремонт не получится. Затраты на ремонт учитываются в составе имущественного вычета, положенного за приобретение квартиры и в сумме не может превышать 13 процентов от 2 млн. — это в сумме 260 тыс.

рублей (например, недвижимость стоит 1,5 млн, то можно увеличить сумму вычета за счет ремонта до 2 млн.). Оформить оба варианта можно, если действовать правильно.

Придется в договоре о приобретении жилья обозначить следующие моменты:

  • укажите, что жилплощадь передается вам без отделки;
  • проверьте наличие формулировки незавершенная строительством квартира;
  • есть частичная отделка – опишите все проведенные работы.

Приобретая недвижимость в новом доме у застройщика, оформить подобную льготу можно без особых трудностей. Главное – правильно оформить договор. Если вы рассчитываете на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, которую приобрели у не у застройщика, то могут возникнуть сложности.

Дополнительно следует проверить перечень работ по специальному классификатору (он указан в Налоговом кодексе). Здесь же говорится, что допускается включение в фактические затраты следующих расходов на:

  • покупку материалов для отделки помещений;
  • обращение за услугами по переделке;
  • разработку проекта или сметы сторонними специалистами.

Получается, что перечисленные затраты можно смело добавлять в перечень для компенсирования НДФЛ.

На какие объекты оформляются выплаты

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт дома или другой жилой недвижимости, нужно соблюсти определенные условия. Имеют значение и обстоятельства проведения работ, а также, вид объекта.

  1. При покупке жилья на вторичном рынке или в новом здании у застройщика, либо у риэлтора, допускается возмещение понесенных на переделку расходов.
  2. Приобретаете недвижимость у близких родственников (1-я и 2-я очередь родства) – на возврат НДФЛ можно не рассчитывать.
  3. Покупая жильё у людей с далекой степенью родства – средства выплачиваются в общем порядке, если докажете законное право на их предоставление.
  4. Ограничений по стоимости нет, хотя сумма покрытия не может превышать определенного в законе значения — 2 млн.
  5. Получить налоговый вычет на ремонт жилья (частного дома или коттеджа), если в документации указан именно дом, а не строение. Причем объект должен считаться недостроенным.
  6. Если вы самостоятельно возводите дом, после регистрации прав на него (продолжая отделывать помещения) можно включить расходы в покрытие затрат на строительство.

В общем, каждая ситуация должна рассматриваться отдельно. Есть и другие нюансы с объектами недвижимости, о которых нужно помнить при обращении за компенсацией.

Можно ли вернуть 13% за ремонт во вторичной квартире

Получить налоговый вычет на ремонт вторичной квартиры можно, но важно учитывать некоторые особенности ситуации. Юристы признают такую процедуру наиболее проблемной – обычно в подобных объектах ремонтные работы проводились предыдущими хозяевами. И неважно, какого качества они были, повторная отделка не рассматривается при выдаче средств.

Чтобы деньги вам выплатили, необходимо приобретать жильё, где еще не отделывались помещения. Зачастую это возможно при заключении соглашения о покупке с перекупщиком. Но даже тут придется собирать кипу бумаг, чтобы выплатили налоговый вычет на ремонт вторичного жилья. Стоит заранее заручиться поддержкой толкового юриста.

Обратите внимание что в договоре купли-продажи или уступки прав требования должно быть обозначено, что объект покупается с черновой отделкой.

На какие дома можно получить вычет за ремонт

Когда речь заходит о частных строениях, а не о жилплощади в многоквартирных домах, существуют определенные нюансы получения возмещения за переделку жилья. Стоит рассмотреть две ситуации.

Рекомендуемая статья:  Налоговый вычет по военной ипотеке

  1. Приобретение дома у другого собственника. Если в документах указано, что вы купили недостроенный жилой дом, то расходы за его доделку учитывают в составе имущественного возмещения по НДФЛ.

    Когда в соглашении о приобретении жилья нет оговорки, что это недострой, то даже при полной переделке не получится вернуть налоговый вычет за ремонт.

  2. Строительство нового дома своими силами.

    Закончив регистрационные действия, вы продолжаете достраивать объект недвижимости или отделывать его – включите затраты в имущественное покрытие по НДФЛ.

Получается, что можно компенсировать расходы не только на отделку и ремонт старого дома.

В случае с новым строением такое тоже допускается. Главное, правильно подготовиться к получению средств.

Что значит черновая отделка и где это должно быть прописано

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье должно быть правильно оформлено. Особенно стоит уделить внимание такому нюансу, как черновая отделка. Зачастую сведения о наличии или отсутствии таковой указываются в соглашении о приобретении жилплощади или в ДДУ.

Необходимо вынести информацию, что жилая площадь не имеет внутренней отделки, в отдельный пункт соглашения. И желательно подробно перечислить характеристики объекта недвижимости. Сама же черновая отделка предполагает, что:

  • установлена главная входная дверь;
  • есть окна и остеклен балкон;
  • иногда присутствуют перегородки между комнатами;
  • канализационная система есть, но нет сантехники;
  • электроэнергия не заведена в квартиру;
  • перекрыты трубопроводы и прочее.

Учитывайте это, оформляя налоговый вычет за расходы на ремонт. Также в этот список можно включить отсутствие чистового пола, обоев, выключателей и розеток, осветительных приборов и т.д.

За какие работы выплачивается возмещение НДФЛ

Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:

  • сколько потрачено на общую расходную смету;
  • какие средства пошли на материалы для мансарды, веранды и прочего;
  • проведение таких коммуникаций, как телефон, газ, отопление и т.д.;
  • оштукатуривание поверхностей, побелка, установка плинтусов и другой отделки;
  • деревянные панели, комплектующие, гвозди и прочее.

Важно прописать в документах, какие материалы требовались для определенных видов работ, и как именно они использовались. Если заказывали проектирование будущей переделки, то в расходы нужно включить обращение в проектное бюро. Но нужно собрать подтверждающую документацию.

п.3 ст.220 НК РФ о налоговых вычетах

Даже если вы знаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, помните, что такие льготы не предоставляются автоматически. За ними нужно обращаться, утверждая в соответствующих органах итоговую сумму компенсации.

Если нужно вернуть средства за разработку проекта, предоставьте договор с экспертами и чеки, подтверждающие оплату услуг. Хотите получить деньги за стройматериалы, соберите доказательства их покупки и использования.

Только так допускается предоставление налогового вычета при покупке квартиры и ремонте помещений.

Сумма компенсации, пример расчета

Итоговая сумма определяется исходя из фактических трат на отделочные работы, подтвержденных документально. Законом ограничен максимальный размер возмещения.

Он составляет 13% от понесенных затрат, но не более 260 тыс. рублей на человека (это тринадцать процентов от двух миллионов).

Когда жильё приобретается через ипотечное кредитование, то средства начисляют, учитывая проценты по данному займу.

Важно сделать пометку в документах, что в приобретаемом объекте не проводилась отделка. Тогда налоговый вычет при ремонте квартиры будет выплачен.

Если речь идет о новой недвижимости, то в акте о ее передаче владельцу нужно указать процент готовности помещений и список доработок, необходимых для окончания строительных работ. Способ начисления определенной суммы покрытия лучше рассмотреть на примере.

Гражданин приобретает однокомнатную квартиру за 1 700 000 рублей. Затем проводятся ремонтно-отделочные работы стоимостью 200 000 рублей, и приобретается мебель еще на 150 000 рублей.

За предметы мебели получить средства не выйдет, а потому, эти расходы лучше сразу исключить. В итоге сумма, от которой начисляется имущественный налоговый вычет на ремонт квартиры, равна 1 900 000 (1 700 000 + 200 000) рублей.

Вычтите 13% из нее, и получится 247 000 рублей. Это и будет итоговый размер компенсации.

Какая документация требуется для оформления льготы

Начинать процедуру получения средств нужно со сбора минимального пакета бумаг. Когда они готовы, отправляйтесь в уполномоченные органы. В стандартной ситуации нужно собрать следующие документы для налогового вычета за ремонт:

  • подтверждение доходов (форма 2НДФЛ);
  • декларация 3НДФЛ и копия соглашения о покупке жилья;
  • все акты и свидетельства, доказывающие права на недвижимость;
  • чеки и прочие аналогичные бумаги;
  • заявление, ИНН и паспорт обратившегося лица.

Предоставляя чеки на ремонт для налогового вычета, убедитесь, что в них указаны конкретные материалы. Если есть накладные или договор со строительной компанией, прикрепите их тоже. Справку, подтверждающую доход заявителя, придется отметить печатью компании-нанимателя. На этом документе должна стоять подпись руководителя.

Справка и декларация предоставляются только в оригиналах. А со всех договоров нужно снять копии.

Причем соглашение, подтверждающее покупку объекта, должно содержать сведения, что он передан новому владельцу без отделки. В заявке следует указать данные счета, на который будут зачислены средства.

Одним из дольщиков выступает несовершеннолетний – потребуется свидетельство о рождении такого собственника.

Рекомендуемая статья:  Как получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Чтобы без проблем получить налоговый вычет на ремонт дома, нужно особое внимание уделить заполнению декларации 3-НДФЛ (Инструкция по заполнению 3НДФЛ). Проверять пакет документов и заявление будут примерно три месяца. В ФНС обнаружили неточности или отсутствует необходимая бумага – в возмещении откажут. Сами же выплаты осуществляются поэтапно.

В качестве подтверждающих права собственности документов используются выписки из ЕГРН, свидетельства, акты о передаче объекта и прочее. Оформили ипотечный кредит с банком – придется прикрепить соответствующий договор. Желательно брать с собой не только копии, но и оригиналы. Хотя многое зависит от того, через какую инстанцию вы подаете пакет бумаг.

Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-ili-doma.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.