Вернуть вычет по ипотеке сразу

Содержание

Получение налогового вычета — Справочник Недвижимости

Вернуть вычет по ипотеке сразу

Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья. Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.  Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для  стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.

Приобрели до 1 января 2014 года. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.

Кто может получить вычет

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.

Вы можете рассчитывать на вычет:

  • если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  •  если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  • если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. 

Как можно получить

Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года.

Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.

Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Какие документы нужно собрать

Для получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  1. ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  2. Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  3. Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  4. Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  • договор о покупке квартиры;
  • акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  • если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

         5. Копии платёжных документов:

  • Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  • В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателя

Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше).

С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти здесь.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.

После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Как получить вычет через налоговую инспекцию

Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  • Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  • Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.

Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

 Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.

Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.

Когда могут отказать в возврате налогового вычета

Посмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  • если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  • если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  • если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  • если жильё за вас оплатил работодатель;
  •  если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  • вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  • недвижимость была приобретена не в России;
  • если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

Заключение

Налоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.

Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов. Иллюстратор: Наташа Джола

Источник: https://realty.yandex.ru/spravochnik/poluchenie-nalogovogo-vycheta

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Вернуть вычет по ипотеке сразу

Чтобы приобрести недвижимость необходимо произвести большие капиталовложения. Поэтому часто квартиры и дома приобретаются при помощи заёмных денежных средств. Ипотека подразумевает долгосрочное обязательство, и каждый заёмщик должен в течение длительного периода времени планировать ежемесячные расходы с учётом значительной суммы, которая будет идти на оплату банковского кредита.

Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст. 220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке.

Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами. Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2020 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

Итак, какие нужны документы, куда их предоставлять и какие существуют нюансы в данном деле?

Необходимые документы для получения процентов по возврату

Возврат ипотечного налога может производиться по мере уплаты банковскому учреждению процентов по кредиту. Если заёмщик хочет, чтобы возврат производился постоянно, тогда ему необходимо один раз в год представлять следующие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.

Важно! Оригиналы документов обязательно должны быть на руках у заёмщика, так как специалист ИФНС может потребовать их на сверку и заверение.

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

Если во время уплаты ипотечного кредитора происходит смена кредитора, тогда в налоговую инспекцию нужно представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению.

Если кредит был оформлен в иностранной валюте, тогда понадобится перерасчёт в рубли по курсу Цетробанка на дату погашения.

Этот перерасчёт можно произвести в офисе банка, а его сотрудники представят справку с данными сведениями.

Способы получения вычета

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке может производиться двумя способами:

  • по окончании календарного года. Заёмщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту;
  • в течение года, ежемесячно, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя или другого налогового агента.

Чтобы получать возврат процентов у работодателя, необходимо ему предоставить пакет документации, который можно получить в налоговой инспекции.

Но сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на заработную плату, пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

Нюансы данного дела

Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку производится до тех пор пока выплачивается кредит. В 2020 году заёмщик может предъявить государству процентную ставку в случае рефинансирования ранее полученного займа. Раньше налоговая инспекция не рассматривала этот пункт Кодекса, так как рефинансирующая ссуда направлялась на погашение старого кредита и являлась нецелевой.

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Внимание! Могут возникнуть сложности, если заёмщик оплачивает кредитные платежи через банкомат, так как в поступающей квитанции в банк нет указания фамилии, имени и отчества плательщика.

Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может.

Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками.

По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

Важно знать!

При приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:

  • на приобретение стройматериалов;
  • составление проектно-сметной документации;
  • оплату мастерам работы по строительству или отделке;
  • подключение инженерных систем дома и другое.

Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.

Какие расходы не включаются?

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Основные требования налоговых органов

  1. Целевой характер займа — это одно из основных требований, которые выдвигает налоговая инспекция. Соответственно, в договоре должна присутствовать строка с описанием конкретного объекта недвижимости и должна быть указана стоимость данного объекта.

2. Если у заёмщика имеется задолженность по налогам, тогда налоговая инспекция может не выдать положительный ответ на получение вычета. Но он может в течение нескольких дней погасить долги и принести специалистам ИФНС квитанцию об оплате.

Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

Получить налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку имеют право:

  1. Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
  2. Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
  3. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
  4. Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.

Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?

В законодательстве указываются категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на получение возврата. К ним относятся:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • бизнесмены, использующие специальные налоговые режимы;
  • женщины, которые находятся в отпуске после родов и по уходу за ребёнком до 1,5 лет.

Совет! Женщины, находящиеся в декрете, могут воспользоваться данным правом, если они выйдут на работу и оформят все необходимые документы.

Порядок и общая процедура возврата

Можно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.

Общий порядок возврата налогового вычета по ипотечному кредиту заключается в таких этапах:

  1. Необходимо сначала собрать документы и сделать их ксерокопии.
  2. Могут потребоваться дополнительные документы, свидетельствующие о надлежащем завершении сделки с продавцом квартиры, банковским учреждением и так далее.
  3. После получения положительного ответа, можно сообщить специалисту ИФНС, каким способ планируется получение средств по возврату.
  4. Если необходимо, чтобы эти деньги выплачивал работодатель, тогда следует получить некоторые бумаги для предоставления по месту работы.
  5. При получении денег в ИФНС, необходимо специалисту ИФНС предоставить данные банковского счёта, на который будут зачисляться возвращённые проценты.

Расчёт вычета

Максимальная сумма, с которой заёмщик может вернуть проценты, составляет 2 миллиона рублей. То есть, если квартира будет стоимостью в эту сумму, тогда налогоплательщику будет возвращено 260 тысяч рублей (13%).

Если уплаченная сумма подоходного налога низкая из-за маленькой заработной платы, тогда гражданину будет выплачена только определённая часть этой суммы.

Итоги статьи:

1. Процедура возврата уплаченных процентов по ипотеке очень простая, но заёмщик должен помнить обо всех важных нюансах, которые могут появиться в процессе оформления документов.

2. Главное, чтобы у заёмщика не было никакой задолженности, а также необходимо своевременно подавать пакет бумаг в ИФНС.

3. Получить вычеты можно двумя способами, и заёмщик выбирает самый удобный для себя.

4. Налоговые органы выдвигают важные требования к налогоплательщикам, поэтому всем, кому необходимо получить вычеты, должны это учитывать.

5. В Кодексе РФ прописаны лица, имеющие право на получение вычета и лица, которым будет отказано в данном праве.

Источник: http://ipoteka-expert.com/vozvrat-procentov-po-ipotechnomu-kreditu/

Как вернуть проценты по выплаченным процентам по ипотеке?

Вернуть вычет по ипотеке сразу

Автор статьи

Юсупова Александра Сергеевна

Кандидат экономических наук, эксперт сайта.

Ипотечные проценты, для многих, являются тяжким бременем. Весь период выплаты ипотечного кредита характеризуется существенным урезанием семейного бюджета, необходимостью постоянной экономии. Однако действующее законодательство предлагает возможность по возврату части уплаченных процентов в виде вычета.

Потребуется выполнить ряд действий, после чего сумма будет перечислена заявителю, но только при соблюдении ряда установленных требований.

Налоговый вычет на покупку жилья

Налоговый вычет на проценты предоставляется гражданам, выполнившим необходимые требования законодательства. По сути процедура представляет собой возврат части ранее уплаченных налогов при приобретении ряда объектов собственности и оплате некоторых услуг (например, образовательных или медицинских).

Суть такова, что налоговый вычет фактически уменьшает размер дохода, с которого впоследствии взимается налог. Доход, который получает лицо, часто равен 87 процентам от чистого, так как 13 процентов уплачивается государству в виде налога. Это может делать как сам гражданин, так и его работодатель. Уплаченную сумму налога и может вернуть гражданин в виде вычета.

Вычет выступает в виде своеобразной социальной меры, но существенно ограничен. То есть не получится вернуть 13 процентов от стоимости приобретённого жилья, эта часть не должна превышать уплаченные ранее налоги за установленный период времени.

В чем суть налогового вычета?

Возмещение процентов по ипотеке и будет считаться налоговым вычетом, но не стоит понимать это буквально. Налоговым вычетом считается возврат ранее уплаченных в государственный бюджет налогов физическим лицом.

Вычет помогает вернуть часть этих налогов обратно, но не всегда, а лишь в определённых ситуациях. Например, возврат уплаченных процентов по ипотеке является подходящей ситуацией.

Сумма налогового вычета фактически будет уменьшать средства, которые были уплачены лицом при получении прибыли. При оплате банку процентов на сумму в 1000 рублей, можно будет вернуть по вычету 130, но только если такая сумма оплачивалась государству ранее в виде налогов.

Налоговый вычет, по сути, является социальной мерой, распространяющейся на граждан, которые являются налогоплательщиками. Такие лица могут вернуть часть уплаченных ранее налогов например при оплате медицинских услуг или выплате ипотечного кредита.

Требования к каждому типу вычета будут отличаться друг от друга некоторыми моментами, но в целом будут схожи. Потребуется схожий пакет документации, с некоторыми отличиями (например, при ипотеке нужен будет кредитный договор и график платежей).

Куда обращаться?

Возврат процентов по ипотечному кредиту производится через Федеральную Налоговую Службу. Необходимо написать заявление и представить пакет документации по месту регистрации в ФНС. Потребуется составление декларации, а также заявления на получение вычета.

Оформить данные документы можно и в личном кабинете налогоплательщика. После авторизации нужно будет заполнить декларацию 3-НДФЛ. Информацию, которую необходимо будет ввести, нужно будет взять в бухгалтерском отделе у работодателя. Потребуются данные о начисленных и уплаченных налогах за соответствующий период времени.

Оформление декларации потребует внесение следующих данных:

  • личные сведения о заявителе;
  • сведения о полученных доходах;
  • информация о вычете, который оформляется.

Вернуть проценты по ипотеке посредством вычета можно будет только при правильном оформлении таких документов. В противном случае ФНС может отказать.

Далее оформляется заявление на налоговый вычет. В заявлении, помимо прочих реквизитов, указывается счёт, на который планируется перечисление денежных средств.

Направить документы можно в электронном виде, однако в таком случае их необходимо будет заверить электронной подписью. Если она отсутствует, можно обратиться в налоговую службу лично.

Ещё один вариант оформления – через работодателя. В таком случае документы необходимо подавать ему, после получения их в налоговой службе. Работодатель не будет выплачивать никаких средств работнику, он не будет начислять налог, пока выплачивается ипотека, то есть зарплата будет перечисляться без вычета тринадцати процентов.

Таким образом, обращаться необходимо либо непосредственно в налоговую службу (через сайт или лично), либо к работодателю, а пакет требуемой документации в каждом случае будет почти одинаковым.

Кому положен налоговый вычет?

Вернуть 13 процентов налогового вычета смогут те граждане, которые выплатили или выплачивают ипотеку за недвижимое имущество. При этом такие лица должны иметь официальный доход, с которого впоследствии будет взыскиваться налог. Например, это может быть официальная работа. Сумма налогового вычета не может превышать величину уплаченных ранее налогов на прибыль.

При этом рассчитывать на получение вычета могут только налоговые резиденты Российской Федерации, то есть это только те лица, которые состоят на учёта в ФНС и имеют обязанности, связанные с налогообложением.

В получении налогового вычета будет отказано лицам, которые не облагаются налогами по ставке в 13 процентов, а именно:

  • безработные, если они не имеют иных доходов, которые облагаются по данной ставке;
  • предприниматели, использующие особые налоговые режимы. ИП не могут рассчитывать на такие вычеты, так как не платят налог на прибыль в размере 13%, а используют иные режимы налогообложения.

Остальные вправе подать соответствующее заявление в ФНС и вернуть 13 процентов с ипотеки.

Порядок расчета налогового вычета

Для правильного расчёта размера вычета необходимо точно знать, какая сумма процентов была уплачена и какие налоги были начислены. Информацию можно запросить в банке и у работодателя, соответственно.

Вычет будет составлять 13% от суммы, если они не составляют более трёх миллионов рублей, то есть максимальный размер будет равен 390 тысяч рублей. При этом предельный размер полученного вычета не может превышать размер уплаченных лицом налогов, произведённых за последние три года.

Рассчитать сумму вычета можно и онлайн, при помощи различных калькуляторов. Для этого потребуются все данные, которые вводятся в соответствующие поля. Рекомендуется пересчитать полученные цифры самостоятельно, хотя бы примерно, чтобы убедиться в верности работы сервиса.

Какие документы необходимы?

В первую очередь потребуется заполненная декларация 3-НДФЛ, а также заявление о произведении налогового вычета. К данным бумагам нужно будет приложить:

  • документация, которая подтвердит право собственности на объект недвижимости. Свидетельства о праве собственности теперь не выдаются, поэтому достаточно будет предоставить выписку из ЕГРП. На данный момент Налоговая служба может самостоятельно запросить выписку из ЕГРП онлайн, поэтому отказ в принятии документов при отсутствии данной бумаги будет неправомерен;
  • квитанции об оплате ипотечного кредита. Если оплата осуществлялась онлайн, например, через личный кабинет мобильного банка, то можно распечатать электронные версии таких квитанций и дополнительно запросить в банке справку об отсутствии задолженности;
  • договор ипотечного кредитования, заключенный с займодавцем, а также график платежей. Если не удаётся найти копию договора, можно запросить ещё один экземпляр в банке. Он будет выдан в заверенном виде, с отметкой “копия верна”;

Также потребуется документ, который подтвердит личность заявителя. Чаще всего используется паспорт, но если он по какой-то уважительной причине отсутствует, можно предоставить иную бумагу, заменяющую его. Например, это может быть временное удостоверение личности.

Как осуществляется возврат процентов по ипотеке?

Возврат налога за проценты по ипотеке осуществляется в 4 шага:

  1. Оформление декларации по форме 3-НДФЛ. Производится по форме, предоставляемой в налоговой. Можно воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС.
  2. Обратиться в бухгалтерский отдел работодателя за справкой о начисленных налогах с заработной платы за соответствующий год. Если работодатель отказывается предоставить такие сведения, его действия могут быть оспорены, как через суд, так и через трудовую инспекцию. Для начала рекомендуется обратиться к работодателю в письменном виде.
  3. Сделать копии бумаг, которые необходимо будет предоставить, а именно документы о личности, справка 3-НДФЛ, кредитный договор, график платежей, квитанции об оплате, выписка банка об отсутствии задолженности на конкретную дату. Если имущество приобреталось в долевую собственности, то потребуется письменное соглашение сособственников о разделе суммы вычета. При посещении ФНС необходимо иметь с собой не только копии, но и оригинал, но отдавать оригинал не нужно.
  4. Предоставить документы в налоговую службу по месту регистрации. Определить свой отдел ФНС можно на сайте налоговой службы.

Денежный возврат налога по ипотеке будет произведён путём перечисления средств на карту заявителя или его счёт. В заявлении нужно будет указать соответствующие реквизиты.
Если вычет производится через работодателя, то и фактического перечисления средств на счёт не будет.

Работодатель просто начнёт выдавать гражданину заработную плату без учёта налога, который составляет 13 процентов.

При этом стоит помнить, что вычет не распространяется на взносы в различные фонды (пенсионный, социального страхования и так далее), а распространяется только на налог на прибыль.

Нюансы начисления налогового вычета по ипотеке

При начислении налога стоит учесть некоторые особенности, которые возникают на практике:

  • вычет может быть произведён только тогда, когда лицо имеет прибыль, облагаемую 13% налогом. Самый распространённый вариант – получение заработной платы при условии, что гражданин трудоустроен официально;
  • размер вычета ограничен суммой в 390 тысяч рублей, которая начисляется, исходя из суммы в 3 миллиона в виде уплаченных процентов. Если процентов было меньше, то и предельная сумма будет уменьшена;
  • Если гражданин обращается к работодателю, то он не будет перечислять сумму на счёт лица. Далее работодатель будет выплачивать ему зарплату без снятия с неё налога на прибыль;
  • если приобретаемая в ипотеку недвижимость является совместной собственностью, то и вычет будет разделяться в соответствии с долями;
  • вычет не предоставляется, если лицо взяло ипотеку, но не выплачивает её.

В остальном вычет предоставляется по общим правилам, которые распространяются и на иные типы вычетов, например, при приобретении недвижимости без заёмных средств или при оплате платных медицинских услуг.

Причины, по которым вам могут отказать

В некоторых случаях вполне возможен отказ в предоставлении налогового вычета:

  • предоставлены не все документы;
  • сумма оплаченных процентов по ипотеке или выплаченного лицом налога за соответствующий период не соответствует действительности;
  • на документе отсутствует подпись лица, собственноручная или электронная;
  • документы были поданы не по месту регистрации гражданина, а в иной налоговый орган;
  • декларация заполнена неверно;
  • гражданин уже воспользовался своим законным правом ранее, получаемый ранее вычет уже израсходовал предельную сумму;

Это причины распространяются и на другие типы вычетов. Касательно вычета по ипотечным процентам можно добавить, что отказ возможен при наличии задолженности по процентам перед кредитором.

Какой срок ожидания?

Законодатель установил чёткие сроки предоставления налогового вычета. На данный момент они составляют тридцать календарных дней. Расчёт производится с момента получения налоговым органом заявления от гражданина. Ответ с отказом в предоставлении вычета должен быть направлен в те же сроки.

На практике срок несколько иной. Суть в том, что налоговая вправе провести камеральную проверку представленной документации, на которую отводится до трёх месяцев. Фактически, получения средств можно ожидать в этот период времени.

Как рассчитать возврат процентов?

13 процентов от покупки квартиры в ипотеку могут быть возвращены в предельном размере. Так, сначала необходимо посчитать количество уплаченных по кредитному договору процентов. Лучше всего взять в банке соответствующую справку.

На основании справки можно будет рассчитать, сколько в итоге средств можно получить на счёт в качестве вычета. От суммы рассчитывается 13 процентов, но только если данная сумма не превышает три миллиона. Например, если размер процентов равен одному миллиону, то предельный размер вычета в таком случае составит 130000 рублей.

Возвращаем имущественный вычет через вашего работодателя

Не всегда для получения вычета необходимо обращаться в налоговую службу. Процедура может быть осуществлена и через работодателя. Для этого нужно выполнить следующие действия:

  • получить в налоговой справку 3-НДФЛ;
  • подготовить заявление о предоставлении налогового вычета работодателем;
  • получить в банке справку об отсутствии задолженности по процентам;
  • подготовить копии документа о личности, а также кредитного договора и графика погашения задолженности;
  • подать заявление и указанные документы на имя работодателя или в его бухгалтерского отдела;

После этого работодатель будет рассматривать данный факт в течение месяца, а затем даст свой ответ работнику. В случае принятия положительного решения работник начнёт получать заработную плату в размере, не учитывающем взыскание 13% налога.

Как освободить себя от уплаты 13 %?

Не платить налог в размере тринадцати процентов с заработной платы можно одним способом – оформить вычет через работодателя. В бухгалтерский отдел нужно будет предоставить стандартный пакет документации и со следующего месяца работник будет получать заработную плату увеличенного размера.

Если работодатель незаконно отказывает в осуществлении вычета, его действия могут быть обжалованы либо в суд, либо в трудовую комиссию. Допускается обращаться сразу в обе инстанции.

Возврат налога по ипотечным процентам осуществляется в установленном законодателем порядке. Граждане, являющиеся резидентам Российской Федерации, могут рассчитывать на возврат тринадцати процентов от суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту, если конечная сумма не превышает 390 тысяч рублей, а также не превышает сумму уплаченных за установленный период времени налогов на прибыль.

Оформление производится через налоговую службу или работодателя, по выбору гражданина.

Источник: https://finance03.ru/ipoteka/kak-vernut-procenty-po-vyplachennym-procentam-po-ipoteke.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.