Возместить 13 процентов с покупки квартиры

Содержание

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году

Возместить 13 процентов с покупки квартиры

Приобретение жилой недвижимости является нелегкой задачей для 90% населения РФ. Именно поэтому государство предлагает льготную программу, предусматривающую возврат финансовых средств из подоходного налога, который составляет 13% от стоимости жилья.

Лояльные условия действуют также, если вы приобретаете недвижимость при ипотечном кредитовании, с помощью банковского кредита или строительстве.

В статье вы получите четкую инструкцию, как получить 13 процентов с покупки квартиры, кому предоставляются такие льготы, какая документация для этого потребуется.

Кому положен возврат 13%

Законодательство РФ установило ряд условий, при которых покупатель может приступить к оформлению бумаг, чтобы получить возврат 13 с покупки квартиры. Неотъемлемые условия процедуры:

  • Необходимо являться гражданином РФ.
  • У покупателя должна быть регистрация, прописка.
  • Нужно иметь официальное место работы, подтвержденную трудоспособность (без ограничения по медицинским показаниям), выплачивать ежемесячно НДФЛ исходя из общей суммы зарплаты в течение трех лет (не менее).

Полезно ознакомиться: возможность получения права на возвращение 13% с покупки жилья определяется статьей 220 НК Российской Федерации, данный вид возмещения финансов называют имущественным, его осуществление возможно только с перечисленных денег в качестве подоходного налога; если в государственный бюджет не поступали отчисления в виде 13 процентов от зарплаты гражданина, то он не имеет право на возврат.

  • Покупка жилья должна осуществляться исключительно с использованием личных финансовых средств (без применения различных субсидий, материнского капитала и т.д).
  • Пенсионеры, желающие приобрести в собственность жилую недвижимость, должны предоставить справку о том, что они закончили официальную трудовую деятельность не ранее, чем три года назад.

Таким образом, можно сделать следующий вывод: каждый человек, являющийся гражданином РФ, работающий официально с отчислением подоходного налога, не имеющий ограничений в трудовой деятельности (медицинских), имеет право вернуть 13% с покупки жилья.

Когда невозможно получить выплату?

Бывают случаи, когда вернуть 13 процентов с приобретения жилого имущества невозможно. Это происходит в следующих ситуациях:

  • Если деньги при осуществлении покупки жилья вносил не сам налогоплательщик, а стороннее лицо.
  • Если при оплате используются средства государственной поддержки, часть от материнского капитала.
  • При отсутствии регулярного дохода, который облагается НДФЛ, то есть люди, не имеющие постоянного официального места работы (к примеру, домохозяйки или фрилансеры) не смогут оформить возврат.
  • Индивидуальные предприниматели, которые оформляли особый порядок налогообложения. Речь идет о тех случаях, когда предприниматель не отчисляет средства в налоговые учреждения.
  • Люди, находящиеся на пенсии, которые ушли с работы больше, чем три года назад.
  • Дети, которые стали собственниками жилья. Они получат возможность вернуть проценты только после того, как начнут получать официальный, регулярный доход с ежемесячными отчислениями в налоговую службу. Однако, им придется представить ряд документов, подтверждающих тот факт, что жилье было приобретено на их личные сбережения.
  • Граждане, которые уже ранее оформляли возмещение денег с покупки жилого имущества и получили все выплаты. Если лимит исчерпан не полностью, то покупатель может повторно обратиться для вычета подоходного налога из стоимости недвижимости, все ситуации рассматриваются в индивидуальном порядке.
  • Невозможно вернуть деньги, если составлен не договор купли-продажи, а оформлена дарственная.

Наиболее выгодный способ для плательщика

Чтобы вернуть деньги с помощью работодателя, покупателю необходимо отправить комплекс документации в налоговые органы. После тщательной проверки заявитель получит соответствующее разрешение, с которым официально обращается к своему работодателю с просьбой не взимать налог с его зарплаты.

Естественно, что каждый хочет вернуть положенные государством 13 процентов от стоимости квартиры самым выгодным для себя образом. Какой выбрать?

Специалисты советуют производить имущественный вычет посредством ИФНС, так как при возврате налога гражданин получает официальное право на его вычет только с того месяца, когда он получил подтверждение.

Получается, что при всех сопутствующих факторах собственник теряет один месяц в любом случае, так как потребуется время на то, чтобы собрать нужные документы, а также на рассмотрение заявки собственника налоговыми службами.

Для того, чтобы вернуть часть налога при покупке жилья, следует осуществить подачу документации в службы ИФНС как можно раньше в начале года, который наступает за годом, когда была совершена покупка.

Если есть решение об оформлении возврата финансов, не вошедших в расчетные месяцы, то налогоплательщику придется повторно производить оформление декларации 3-ндфл за прошлый год. Специалисты следуют обратить внимание также на следующие условия:

  • Абсолютно неважно в какой именно месяц вы приобретаете жилье, так как итоговый объем выплаченного налога будет учитываться за все двенадцать месяцев.
  • Заказать справку 2-ндфл нужно не в итоговом периоде года, когда вы провели покупку, а в первых датах последующего. Важно соблюсти это условие, так как справка, которую получает собственник именно в первых днях года, включает в себя все сведения о налоговых отчислениях в полном объеме.

На какие покупки возможно оформление возврата финансов

Налоговый кэшбек, представляющий тринадцать процентов, можно провести, если вы покупаете следующие виды жилья:

  • Квартиру
  • Комнату.
  • Часть от квартиры.
  • Земельный участок, где есть постройка.
  • Участок земли, предназначенный под будущую застройку.
  • Частное строение.
  • Долю при приобретении частного дома, земельного участка.

Налог можно вернуть в том случае, если вы приобретаете собственность в ипотеку, с помощью обычного кредитования, на свои личные финансы. Каждый случай индивидуален, имеет свои нюансы, поэтому важно консультироваться с юристами и представителями налоговых служб.

Как можно получить положенные проценты: инструктаж

Итак, если вы решили оформить налоговый вычет через ИФНС, то вам предстоят следующие шаги:

  1. Необходимо подождать до конца года, когда вы приобрели жилье в собственность. Соответственно, если вы купили квартиру в 2020 году, то документы вы будете подавать в январе 2019 года.
  2. Далее необходимо заполнить декларацию, подготовить всю документацию, которая подтверждает ваше официальное право на вычет денег.
  3. Обращаетесь в службу ифнс, пишете заявление и подаете его.
  4. Срок рассмотрения вашего заявления составляет три месяца.
  5. Если вашу заявку одобрили, то на счет, который вы указали, переводят соответствующую сумму.

Причиной отказа в 97% случаев является отсутствие полного пакета документов, именно поэтому важно собрать все необходимые бумаги, чтобы сэкономить время и осуществить процедуру с 1 раза.

  1. В случае, когда выбрана не вся сумма, собственник повторяет процедуру повторно в новом году. Повторно обращаться в ифнс можно до тех пор, пока вы не получите все финансы от общих затрат, понесенных вами.

Этот способ возмещения подоходного налога считается самым удобным и выгодным, потому что вы получаете единовременную плату.

Следующий вариант – это оформление возврата подоходного налога через официального работодателя.Необходимо следовать такой схеме:

  1. Сразу после совершения покупки жилья вы собираете пакет документов, подтверждающих право на кэшбэк, заполняете декларацию, сразу же обращаетесь в ИФНС. Обратите внимание: не нужно дожидаться окончания текущего года!
  2. Вы делаете письменный запрос на получение извещения, которое придется ждать месяц. Этот документ подтверждает тот факт, что вам положен вычет.
  3. Обращаетесь в бухгалтерию на официальном месте работы, предоставляете собранные справки и документы.
  4. После предоставления документов вы будете получать заработную плату без удержания налога размером 13 проц.. Получается, при официальной заработной плате 40000 вы получали 34800 (подоходный налог составлял 5200), то теперь вы будете получать 40000 без вычета налога до тех пор, пока не будет выплачена сумма, которая указана в извещении.
  5. Такую процедуру необходимо повторять каждый год и предоставлять документы всем работодателям, где вы устроены официально.

Некоторые совмещают оба варианта возврата процентов. К примеру, если вы приобрели недвижимость в 2017 году, то за 2018 и 2019 года получите возврат средств через ифнс, а в текущем году можете оформить возмещение налога через работодателя.

Срок подачи заявления

Для того, чтобы получить имущественный налоговый вычет, необходимо собрать необходимую документацию и подать заявление в течение трех лет после покупки жилья.

Для пенсионеров срок подачи увеличен, составляет четыре года.

Все подают заявки в январе того года, который следует за годом покупки недвижимости. В том случае, если налогоплательщик оформлял еще договора о совершении купли-продаже жилого имущества, попадающего под условия кэшбэка, то срок будет отсчитываться с момента совершения новой сделки, а для старой сделки с прошлых дат.

Получается, что за предоставленные три года налогоплательщик может подать заявку на налоговый вычет несколько раз, если общий процент суммы не будет превышать 260000 рублей, а при ипотеке 390000.

Список документов

Оформить налоговый вычет достаточно проблематично, так как процедура требует колоссальную подготовку, включающую сбор документов, бумаг, справок, много времени и период ожидания проверок.

В обязательном порядке необходимо предоставить следующие документы:

  • Паспорт гражданина РФ;
  • Справку 2-ндфл;
  • Справку 3-ндфл;
  • Заявление, необходимое для получения вычета;
  • ИНН собственника.

Могут потребоваться (в некоторых случаях):

  • Договор о совершении сделки купли-продажи;
  • Договор, подтверждающий факт участия в долевом строительстве;
  • Документация, которое подтверждает право собственности налогоплательщика;
  • Договор на ипотеку.

Если вы приобретаете жилье в виде долевой собственности, то необходимо составить заявление о распределении вычета. Покупатели, которые состоят в законном браке, имеют совместных несовершеннолетних детей, при приобретении совместной собственности должны дополнительно предоставить следующий пакет документов:

  • Свидетельство о заключении брака;
  • Свидетельство о рождении детей;
  • Заполненное заявление о порядке распределения долей.

Пенсионеры должны дополнительно приложить пенсионное удостоверение к обязательной документации.

Расчет суммы

Как узнать, какая именно сумма положена вам законодательством РФ в качестве возмещения на покупку квартиры? Размер возврата приравнен 13% от затраченных финансов на покупку недвижимости, но существуют границы максимальной суммы.

Если вы используете свои личные финансы

Максимальный размер кэшбэка – 260 000 рублей. Получается, что максимальная стоимость недвижимости – 2 млн. рублей. Невозможно получить большую сумму, если жилье приобретается только на деньги собственника.

К примеру, если квартира стоит 1 300 000, то сумма возврата составит 169 000 рублей. Если ваша квартира стоит 2 500 000, то сумма возврата составит 325 000, но получить вы сможете лишь установленные 260 000 рублей.

Стоит учитывать, что объем выплат ограничивается доходами налогоплательщика. При очень маленькой заработной плате вернуть финансы будет гораздо труднее. Вы возвращаете только те средства, которые платили на протяжении рабочего времени в виде налога.

При ипотеке

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке?

Если вы купили жилье по ипотеке, то сумма кэшбэка увеличивается до 390 000 рублей в виде дополнительного бонуса к главной льготе.

К примеру, если вы купили в ипотеку квартиру, стоимость которой составит 10 млн. рублей, то переплата составит 4 млн. рублей. Соответственно, размер возвращаемых финансов составит 650 000, так как 2 млн.

+ 3 млн.= 5 млн, от них государство возвращает 13 процентов = 650 000.

Если налогоплательщик оформил кредит не в банке, а, к примеру, в отделении аижк, то вернуть вычет с процентов по кредитованию не получится, так как эти учреждения лишены лицензии.

Отзывы

Те люди, кто знает о такой возможности получения финансов, уже опробовали эту процедуру. Многие успели получить все деньги, которые им положены. Это действительно работает, люди получают реальные финансы.

Некоторые относятся к этому процессу с опасением, так как не верят, что можно получить финансы назад или обойти отдачу налога. Предлагаем ознакомиться с положительными впечатлениями тех, кто пошел непростым путем и получил материальный кэшбэк.

Елена Григорьевна, г. Уфа

«Здравствуйте, хочу рассказать о моем личном опыте возврате средств за покупку квартиры.

Оформляли ипотеку не так давно, решили возвращать средства через фнс, так как интересовало лишь единовременное получение средств.

Собрали всю документацию относительно, через три месяца получили положительный ответ. Сумма полученных денег составила 523 000 тысячи рублей. Проблем с документами не возникло.»

Петр Леонидович, г. Челябинск

«Доброго времени суток. С женой приобрели квартиру, собственность было совместной, поэтому нам необходимо было оформить заявление на распределение долей. Все необходимое собрали, потребовалось предоставить свидетельство о заключении брака, а также свидетельства о рождении наших чад. Покупали квартиру на личные сбережения, поэтому нам выплатили максимально допустимые деньги».

Ольга, г. Красноярск

«После того, как стала владелицей квартиры, стала интересна тема о возврате денег с покупки. Хотела вернуть деньги от всей итоговой стоимости, так как исправно выплачиваю налоги. К сожалению, не удалось осуществить процедуру, так как была оформлена дарственная, а не сделка купли-продажи.»

Кирилл Михайлович, г. Казань

«Добрый день, хочется немного внести ясность в рассмотрение вопроса о возмещении налога. Я проводил данную процедуру несколько лет назад. Решил все сделать сразу на работе, чтобы получать полную зараб.плату.

Мне переводили деньги в течение трех лет без каких-либо вычетов, что значительно облегчило мне жизнь, появились свободные деньги.

Решать каждому, что вы хотите, получить всю сумму сразу или в течение каждого месяца довольствоваться такими бонусами в виде дополнительной денежки.»

Источник: https://Bizneslab.com/kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry/

Налоговый вычет при покупке квартиры у родственников

Возместить 13 процентов с покупки квартиры

Последнее обновление: 29.08.2019

Жилье и родственники – смесь непредсказуемая! Бывает, что квартирный вопрос делает из родственников непримиримых врагов. Но бывает и наоборот. Когда, например, честно покупаешь квартиру у своего родственника «почти по рыночной цене», по настоящему договору, за настоящие деньги (т.е. не фиктивно).

Казалось бы, все прекрасно – и квартиру получил в собственность, и родственники не в обиде.

Но есть одна закавыка! Дело в том, что при покупке квартиры у близкого родственника, ты теряешь право на имущественный налоговый вычет.

То есть не сможешь вернуть себе 13%-НДФЛ от государства за покупку жилья. А это очень серьезная сумма – до 260 тыс. руб. (если покупал без ипотеки), и до 590 тыс. руб. (если с ипотекой).

Как же так? Почему? Кого считать близким родственником, а кого – «неблизким»? И что делать, если нужно купить квартиру именно у родственника? Как не потерять право на налоговый вычет? Объясняем.

Распределение налоговых вычетов между супругами при покупке квартиры – как это происходит?

Возврат налога НДФЛ при покупке квартиры у родственников

Налоговики очень не любят, когда их дурят, поэтому предусмотрительно вставили в Налоговый кодекс такой пункт (п.5, ст. 220, НК РФ), который запрещает применять налоговый вычет тем Покупателям квартир, которые покупают их у своих близких родственников (формально – «у взаимозависимых лиц»).

Очевидно, фискалы имели в виду, что таким образом, чрезмерно хитрые граждане могли попеременно покупать друг у друга жилье, каждый раз возвращая себе значительную сумму из бюджета. В итоге и квартира, и деньги, и возвращенный несколько раз налог оставались бы в одной и той же семье, радуя всех ее предприимчивых членов.

Но… не тут-то было. Налоговая всех перехитрила и запретила возвращать налог тем, кто приобретает жилье у своих ближайших сородичей. Но только у самых близких!

Покупка квартиры у близкого родственника лишает Покупателя права на налоговый вычет (Письмо Минфина России от 26.04.2017 №03-04-05/25014)

Кого же закон относит к близким родственникам (буквально – к взаимозависимым лицам)? Здесь перечень вполне конкретный (пп.11, п.2, ст.105.1, НК РФ):

  • муж и жена;
  • дети (в том числе усыновленные) и их родители (усыновители);
  • братья и сестры (в том числе сводные);
  • опекуны (попечители) и их подопечные.

Сделки купли-продажи квартир между этими родственниками не позволяют воспользоваться правом на возврат налога, положенный каждому Покупателю жилья.

А что если, допустим, у брата и сестры разные фамилии, и то, что они близкие родственники у них на лбу не написано? Тогда брат может купить у своей сестры квартиру и получить от государства налоговый вычет в полном объеме? Как налоговая узнает, что они родственники?

Может, и не узнает. Но если узнает (а там возможности для сбора данных огромные), то придется не только вернуть все полученные от государства деньги, вместе со штрафом, но можно и схлопотать статью за мошенничество. Мало не покажется.

Так что экспериментировать с такими затеями не рекомендуется.

Кстати, при подаче декларации для возврата налога, в ИФНС могут попросить Покупателя подписать заявление, что он не является родственником Продавцу. И в случае сокрытия этих данных, Покупателю грозит уголовная ответственность.

Можно ли получить налоговый вычет за ребенка при покупке квартиры, если ребенок имеет в ней долю собственности – смотри в этой заметке.

Если квартира куплена у других родственников, можно ли применить налоговый вычет?

А что насчет остальных родственников – дедушки, бабушки и их внуки, а также зятья, невестки, тести, тещи и т.д.? Если квартиру покупать у них, налоговый вычет дадут?

В общем случае – да, дадут. Но и тут есть исключения. Это касается права общей собственности супругов (подробнее – см. по ссылке в Глоссарии). Например, если муж покупает квартиру у своего тестя, то формально (по Налоговому кодексу РФ) они не являются «близкими родственниками», и муж должен иметь право на получение налогового вычета.

Но другой закон (из Семейного кодекса РФ) говорит о том, что жена при покупке квартиры мужем, по умолчанию тоже становится собственницей этого недвижимого имущества.

А это означает, что сделка проходит уже между близкими родственниками (взаимозависимыми лицами – женой и ее отцом).

Налоговая в этом случае может отказать мужу в предоставлении имущественного налогового вычета. Что делать?

Муж в этой ситуации может предварительно заключить брачный договор со своей второй половиной, где указать условие, что в случае покупки квартиры, она станет его единоличной собственностью. Тогда жена в результате сделки не будет иметь прав на недвижимость. А муж сможет вернуть себе налог за покупку жилья у тестя.

Какой пакет документов для продажи квартиры нужно собрать Продавцу – смотри на соответствующем шаге Инструкции, по ссылке.

Как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры у близкого родственника?

А что же делать, если ситуация так сложилась, что квартиру нужно купить именно у своего близкого родственника? Терять налоговый вычет? Ну, не обязательно… Некоторые находчивые граждане, например, перепродают квартиру через третье лицо (не родственника).

Как они это делают? Вот пример:

Брат хочет купить квартиру у сестры, но не хочет при этом терять налоговый вычет. Тогда брат оформляет покупку квартиры на своего друга (или друга сестры), а тот затем перепродает ее брату. А чтобы этот друг-посредник не платил налог с продажи квартиры, он должен продавать ее по той же цене, что и «покупал».

В качестве посредника может выступать и «не близкий» родственник, например, дядя, тетя, дедушка, бабушка и т.д. Этих родственников нет в списке взаимозависимых лиц (см. выше), а значит, налоговый вычет (возврат НДФЛ) за покупку квартиры получить можно.

И хоть такие действия с перепродажей недвижимости прямо не запрещены законом, все же стоит помнить о понятии «мнимые и притворные сделки» (ст. 170, ГК РФ), которые могут быть признаны ничтожными (что это такое – см. по ссылке в Глоссарии).

Порядок действий для возврата налога за покупку жилья (включая список документов для ИФНС) – см. в отдельной заметке по ссылке.

Нужно ли прописываться в купленной квартире? Обязательно ли это?

Когда налоговый вычет при покупке жилья не предоставляется?

Вообще, Покупателю квартиры надо иметь в виду, что согласно п.5, ст.220, НК РФ налоговый вычет не предоставляется в следующих случаях:

  • если Покупатель нигде официально не трудоустроен и не платит подоходный налог;
  • если на покупку квартиры использовались субсидии работодателя;
  • если квартира была куплена с привлечением средств материнского капитала или другой госсубсидии;
  • если Покупатель купил квартиру у взаимозависимого лица (в т.ч. у своего близкого родственника – см. выше).

Итак, запоминаем главное: получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников можно, но не у всех. Если Продавцом выступает близкий родственник Покупателя, то последнему возврат налога будет недоступен. Исчерпывающий перечень «близких родственников», указанных в законе, представлен выше.

Поэтому, при прочих равных, квартиру лучше покупать у постороннего человека – дешевле выйдет в итоге. Вот такой законодательный парадокс!

Профессиональная поддержа юриста в вопросах покупки жилья лишней НЕ БЫВАЕТ.
Юридические консультации по недвижимости и сопровождение сделок ищи ЗДЕСЬ.

«СЕКРЕТЫ РИЭЛТОРА»:

Подробный алгоритм действий при покупке и продаже квартиры представлен в интерактивной карте ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ (откроется во всплывающем окне).

Источник: https://kvartira-bez-agenta.ru/melochi/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-u-rodstvennikov/

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: налоговый вычет и сроки возврата

Возместить 13 процентов с покупки квартиры

Возможность возврата 13% со стоимости приобретенной жилой недвижимости сегодня предусмотрена российским законодательством. Процедура предполагает соблюдение определенного порядка и правил, знания о которых позволяют сэкономить время и избежать наиболее распространенных ошибок.

Кто вправе рассчитывать на возврат 13 процентов

Перед тем как рассматривать процедуру того, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры, необходимо уточнить категории граждан, которые вправе рассчитывать на получение льготы. Возможность возврата средств после приобретения жилой недвижимости принято называть налоговым вычетом.

Воспользоваться возможностью возврата 13% за покупку жилья сегодня можно благодаря закону, который вступил в действие в 2001 году. За несколько десятилетий законодательство подверглось существенным изменениям, что следует учитывать при желании оформить вычет.

Изменения последних лет затронули правила расчета сумм вычета, возможностей по использованию права и процедуры оформления. Сегодня вернуть 13 процентов разрешается за покупку жилья при соблюдении следующих условий:

  • наличие у гражданина официального трудоустройства;
  • отчисление подоходного дохода в течение последних 3-х лет;
  • наличие российского гражданства и подтверждающих документов;
  • обладание постоянной или временной регистрации на территории РФ.

Действующие правила позволяют российским гражданам компенсировать часть расходов, связанных с приобретением недвижимости на собственные или заемные средства. Сегодня для расчета по оформленному кредиту часто привлекаются механизмы государственной поддержки, одним из которых выступает материнский сертификат.

С его помощью сегодня граждане имеют возможность погасить:

  • первоначальный взнос;
  • суммы начисленных процентов;
  • основное тело займа.

При расчете возврата к учету принимаются только потраченные физическим лицом деньги из собственного бюджета. Из базы должны быть исключены:

  • остаток привлеченного материнского капитала;
  • суммы по используемому жилищному сертификату;
  • финансирование за счет субсидий и иных пособий.

Лица пенсионного возраста при приобретении жилого имущества вправе рассчитывать на налоговой вычет при условии, если они закончили работать не ранее 3 лет назад. При нарушении такого правила рассчитывать на возмещение части стоимости купленной недвижимости они не смогут.

При поиске ответа, как можно получить 13 процентов от покупки квартиры важно учитывать, что на возврат средств может рассчитывать приобретатель недвижимости. Пакет документов на получение вычета разрешается также подавать родителям несовершеннолетних детей.

Аналогичное право на получение вычета принадлежит его супругу при условии заключения законного брачного союза. Гражданские отношение и факт совместного проживания к учету не принимается, даже если жилой объект был приобретен на совместные сбережения.

Это важно знать:  Образец расписки о получении денежных средств в долг

Правила получения вычета при покупке квартиры

При изучении того, какой порядок возврата денег при покупке квартиры существует, важно учитывать временное ограничение. В 2014 году произошли изменения, которые ввели в действия новые правила и процедуру получения вычета. Они касаются следующих моментов:

  • ранее затраты возмещались только по одному объекту, а сегодня гражданин вправе возместить расходы по нескольким видам недвижимости;
  • действует ограничение в части максимальной суммы компенсации;
  • многократный возврат доступен для лиц, которые до 2014 года таким правом не пользовались, так как действующие в то время правила предусматривали использование льготы единожды.

Возмещение НДФЛ предусматривает одно важное правило, согласно которому в расчет принимается размер ранее удержанного или самостоятельно уплаченного гражданином налога. Если физическое лицо не имело дохода и не выступало в качестве плательщика отчислений в бюджет, то речи об источнике для выплаты компенсации нет.

Вопросы получения налогового вычета регламентируются положениями ст. 220 НК РФ, поэтому ими необходимо руководствоваться при определении того, как правильно вернуть 13 процентов от покупки квартиры. Стандартная процедура предполагает обращения заявителя в налоговую службу и предоставление утвержденного правилами перечня документов.

Пакет бумаг для возмещения 13% подается по месту регистрации физического лица. Средний срок рассмотрения и проверки документов составляет 4 месяца, из них в течение первых трех специалисты осуществляют необходимые контролирующие процедуры и 30 дней отводится на перечисление средств.

Нельзя рассчитывать на получение компенсации при проведении имущественной сделки, заключенной между близкими родственниками. Вычет распространяется только на объекты недвижимости, которая расположена в одном из российских регионов.

В число допустимых видов имущества для получения компенсации входят:

  • квартиры;
  • доли в жилом помещении;
  • отдельные комнаты;
  • земельные наделы для целей строительства;
  • участки с расположенными на нем строениями;
  • частные дома.

Компенсации подлежат расходы, если плательщик осуществлял их за счет собственных сбережений или посредством привлечения кредита. Для исключения риска отказа в получении налогового вычета рекомендуется заранее уточнить перечень необходимых для оформления документов, так как в различных регионах правила могут незначительно отличаться.

Какие ограничения на возврат действуют

Максимальный процент для возврата сегодня установлен в виде 13%, но существуют дополнительные ограничения в части максимальной суммы компенсации. Российские граждане при приобретении жилья имеют возможность компенсировать следующие суммы:

  • при приобретении недвижимости за счет собственных средств лимит ограничен суммой в 260 000 рублей, что составляет 13% от максимально установленного лимита в 2 млн. рублей;
  • если покупка объекта недвижимости предполагала привлечение заемных средств, то налогоплательщик вправе рассчитывать на возмещение части оплаченных процентов в размере не более 390 000 рублей.

Высчитать суммы возврата несложно, так как к учету принимается ограниченное количество параметров. Помимо лимита в виде максимальной суммы и значения в 13%, необходимо учитывать размер заработной платы гражданина. Сумма возврата не может превышать уплаченного подоходного налога за год.

Пример расчета: Заработная плата заявителя составляет 30 000 в год. В этом случае за 12 месяцев с учетом 13% сумма уплаченного налога составит 46 800 рублей.

Если стоимость приобретаемой квартиры равна 900 000 рублей, то гражданин вправе рассчитывать на вычет в размере 117 000 рублей.

С учетом налоговых отчислений в бюджет для выплаты его в полном объеме потребуется 2,5 года.

Можно ли рассчитывать на полную сумму

Данные об уплаченных в бюджет отчислений позволяет получить налоговая декларация. Документ дает возможность понять, покроет ли она 13% от стоимости приобретенного жилого объекта. Если ответ положителен, то процедура получения налогового вычета стандартна, и полученная сумма будет возвращена в полном объеме.

При покупке жилого объекта стоимостью менее 2 млн. рублей, гражданин вправе приобрести в дальнейшем иную недвижимость и рассчитывать на получение полной суммы компенсации в сумме 260 000 рублей. Она будет выплачена в полном объеме вне зависимости от общей продолжительности срока, который потребуется для достижения максимальной границы.

Важность сроков подачи заявления для получения вычета

Покупателю жилой недвижимости сегодня для оформления и получения налогового вычета дается 3 года, а для лиц пенсионного возраста срок увеличен до 4 лет. Отсчет начинается с первого месяца года, следующего за тем, в который была приобретена жилая недвижимость.

Гражданин не ограничен в количестве заключаемых сделок, но для каждого приобретения отсчет сроков определяется в индивидуальном порядке на дату совершения операции. Заявление для вычета в налоговую службу может быть подано несколько раз до того момента, пока суммарная сумма компенсации не достигнет ограниченной законодательством суммы.

Обязательным условием получения налогового вычета считается обращение гражданина в налоговую службу и предоставление необходимого перечня документов. Процедура предполагает тщательную проверку бумаг, поэтому следует заранее подготовить весь пакет бумаг. В стандартный набор входят следующие документы:

  • оформленное по правилам заявление;
  • удостоверение личности заявителя;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ;

СКАЧАТЬ справку о доходах 2-НДФЛ

  • справка по образцу 3-НДФЛ;

Сегодня покупка недвижимости может предполагать прямую сделку с продавцом или представлять собой более сложный вариант имущественных взаимоотношений. В зависимости от способа приобретения покупатель предоставляет один из следующих видов договоров:

  • купли-продажи;
  • участия в долевом строительстве;
  • кредитное соглашение.

Оформление заявления на получение вычета может осуществляться покупателем жилого объекта самостоятельно или его представителем. Нередко граждане обращаются за помощью к специалистам в области сделок с недвижимостью, что снижает риск допущения ошибок и возврата документов из-за некорректного заполнения.

Это важно знать:  Уведомление о расторжении договора в одностороннем порядке

Варианты возврата средств

При покупке стандартной квартиры либо другого объекта недвижимости российские граждане вправе воспользоваться правом получения налогового вычета. Он составляет 13% и имеет ограничения в части максимально возможной суммы.

Для использования возможности заявителю необходимо обратиться в налоговую службу по месту регистрации и предоставить необходимый пакет документов. Для расчета принимаются затраты на недвижимость, которые покупатель покрыл за счет средств собственных сбережений или привлечения займа.

Сегодня российские граждане вправе выбирать наиболее удобный на их взгляд вариант для получения налогового вычета. В число возможных способов входит:

  • получение через налоговую инспекцию;
  • расчет через работодателя.

Получение вычета через налоговую позволяет получить всю сумму, что удобно при планировании совершения большой покупки. Для расчета потребуется предоставить полный пакет документов и ожидать единоразовой выплаты. Если она не покрывает лимит с учетом отчислений, то следующий платеж переносится на следующий год.

Получение вычета через работодателя предполагает получение справки от налоговой и предоставление ее по месту осуществления трудовой деятельности. Все операции выполняются без участия гражданина и в течение определенного времени с него не удерживается подоходный налог.

Особенности оформления вычета

Процедура получения вычета предполагает четкое соблюдение сроков обращения и предоставление необходимого пакета документов. В течение законодательно отведенного периода заявителю необходимо выполнить следующие действия:

  • определить оптимальный способ получения вычета;
  • собрать требуемый для оформления пакет документов;
  • оформить правильно заявление на получение вычета;
  • обратиться в налоговую службу по месту регистрации;
  • дождаться решения специалистов и получить ответ.

В зависимости от выбранного способа получения выплаты гражданин получит средства на указанные в заявлении реквизиты либо ему будет выдана справка для обращения к работодателю. Если сумма будет выплачена не в полном объеме, то на следующий год заявителю придется проделать аналогичные действия.

Возможность получения налогового вычета позволяет российским гражданам компенсировать часть расходов на покупку жилой недвижимости. При прохождении процедуры необходимо руководствоваться положениями НК в части сроков, способов и максимальных сумм компенсационных выплат.

Следующая

Источник: https://fms21.ru/zashita/vozvrat-13-proczentov-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Как вернуть налог с покупки квартиры

Возместить 13 процентов с покупки квартиры

Налоговым законодательством предусмотрен довольно высокий налог за покупку недвижимости – 13% от суммы, которая была отображена по документам.

Такая государственная политика в первую очередь все же затрагивает тех, кто неоднократно приобретает жилье для перепродажи или имеет достаточно средств, чтобы оплатить 13 процентов при покупке квартиры. В остальном же, если выполнить ряд условий, возможно получить налоговый вычет за покупку квартиры.

Для этого нужно знать определенные правила, на основании которых происходит возмещение 13 процентов. Но для этого очень важно понимать, как вернуть подоходный налог с покупки квартиры, что требуется для возвращения, а также каков порядок.

При покупке квартиры возврат налога предоставляется с учетом множества дополнительных условий и оговорок. В случае их невыполнения получение налоговых вычетов будет попросту невозможно. Именно поэтому, прежде чем начинать собирать должный пакет документов, необходимо уточнить, можно ли в принципе рассчитывать на данную компенсацию за квартиру.

Условия возврата

Сразу стоит оговорить, что возврат подоходного налога можно получить далеко не всегда.

К примеру, если у купившего отсутствует официальный доход, то тогда налоговый вычет после покупки квартиры не предоставляется попросту по той причине, что никакие налоги уплачены не были.

То есть, если купил квартиру пенсионер или безработный, то ничего не возвращают. То есть первое и главное условие, чтобы иметь возможность вернуть 13 процентов с покупки жилья – официальное трудоустройство.

При этом если человек не работает в этот момент, но при этом был официально трудоустроен 3 года до этого, то порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры в его случае будет стандартным.

Важно помнить, что возврат 13 процентов с покупки квартиры возможен лишь один раз за всю жизнь. Поэтому если покупавший жилье уже пользовался возможностью налогового вычета при покупке квартиры, то сделать это во второй раз уже не удастся.

Интересно также то, что с 2014 года на покупку квартиры вычет могут получать родители за своих детей, а также супруги друг за друга.

К примеру, если жена купила квартиру в свою собственность, а муж официально работает, то он все равно сможет получить вычет на себя.

Но даже если в будущем он действительно приобретет жилье только для себя, то рассчитывать на подобные компенсации от государства он уже не сможет.

Сколько возвращают

По общему правилу за приобретение обычно возвращают 13% стоимости. При этом важно учитывать тот факт, что максимальная сумма, от которой может вестись расчет – 2 млн рублей.

Сразу стоит уточнить, что ниже оценочной стоимости сумма быть не может – за приобретение цена всегда указывается в договоре, но предварительно потребуется получить заключение об оценочной стоимости (она определяется исходя из рыночной средней стоимости – ниже указывать запрещено).

Далее все рассчитывается с учетом некоторых простых нюансов:

  • Если человек покупает жилье за большую сумму (к примеру, 2,5 млн рублей), то налогообложение уменьшается только на 2 млн, а на оставшиеся (в нашем случае 0,5 млн) – нет.
  • Когда недвижимость стоит меньше (к примеру, 1 млн рублей), то размер вычета распространяется на всю сумму, но при этом возможно воспользоваться еще раз (так как остался неиспользованным еще 1 возможный миллион). Но в этом случае именно на остаток суммы будет предоставлен вычет. Пример: второй раз человек приобрел жилье за 3 млн – на оставшийся 1 млн будет предоставлен вычет, а на 2 млн – нет;
  • Если супруги приобретают жилье в совместную собственность, то они могут получить максимальный вычет. А вот если купленная квартира будет им принадлежать пополам (или в другом соотношении), то рассчитывать на возврат стоит лишь частично – каждый из супругов получит только часть максимального вычета (пропорциональное соотношение их долям).
  • Если приобрела жена, но она не работает, то тогда следует подавать документы сразу мужу – он гарантировано сумеет получить положенную сумму.

Порядок возврата

После того, как человек подробно узнает, как получить 13 процентов от покупки квартиры, ему необходимо:

  • обратиться в Налоговую Инспекцию и подать полный пакет необходимых документов;
  • дождаться рассмотрения заявления;
  • получить деньги, которые положено вернуть.

Получить положенную денежную компенсацию человек может непосредственно на указанный счет. Для этого его следует уточнить в заявлении – чаще всего это зарплатная или пенсионная карта.

Если же лицо не работает, но при этом имеет право получить вычет, то тогда придется открыть предварительно счет в банке – его всегда указывают затем в заявлении. Без этого также не удастся получить выплату, ведь ФНС не может выдать сумму наличными.

Можно указать возможность разброса этой суммы на последующие периоды – сумма постепенно будет уменьшаться на ту, которая должна быть уплачена за работника в стандартном порядке.

По общему правилу, если человек официально трудоустроен, то возврат поступает на счета предприятия.

Уже после этого бухгалтерия может выплатить положенную сумму работнику или же оставить на своих счетах и после этого с этих  средств выплачивать налоги, которые должны обычно удерживаться с работника.

Это все человек может выбрать по своему усмотрению – достаточно просто указать желаемый вариант в заявлении.

Чаще всего ФНС предпочитает отказывать в выдаче средств в прямое пользование – уменьшить подоходный налог за счет положенного вычета можно гораздо проще.

Каких-то временных рамок для этого не предусмотрено – обратиться можно и если жилье приобрели 10 лет назад, но если покупку осуществили до 2007 года, то вернут средства только за 1 млн.

Кстати, допускается еще возврат налога при покупке квартиры в ипотеку – в этом случае потребуется предоставить заключенный кредитный договор с банком в дополнение к основному перечню стандартных документов.

Порядок обращения

Принято выделять ряд дополнительных нюансов, как вернуть налог с покупки квартиры.

Даже если человек точно знает, что подобная льгота ему положена, то в любом случае важно знать и куда обратиться, какие документы собрать. Без этого на что-то рассчитывать не удастся.

Чтобы сэкономить время, желательно заранее подготовиться. Это поможет избежать возврата документов и вынужденных задержек решения вопроса.

Куда обратиться

Если была осуществлена покупка квартиры, возврат 13 процентов стоимости производится непосредственно Налоговой Службой по месту регистрации налогоплательщика.

Важно учесть, что налогоплательщиком косвенно в этом случае выступает предприятие. Таким образом, человеку нужно обращаться именно к налоговому инспектору по месту регистрации организации, которая производит за него отчисления (не по своему месту жительства).

В перечне разъяснений, как вернуть 13 процентов от покупки квартиры предусматривается дополнительная возможность подать заявление по интернету на сайте ФНС. Но практика показывает, что сделать это весьма проблематично.

Максимум, что можно сделать – оставить заявку для назначения конкретного времени приема налоговым инспектором. Это позволит значительно сэкономить время на стоянии в очередях.

Но при этом в любом случае потребуется предоставлять полный перечень документов, которые подать через интернет невозможно.

Bногда могут рекомендовать направлять документы заказным письмом с описью вложения. Это вполне допускается, но при этом процедура может значительно затянуться. Если каких-то документов не будет, то тогда придет официальный отказ по почте, и все нужно будет отправлять заново.

Именно поэтому оптимальным вариантом решения вопроса будет прийти лично в Налоговую Инспекцию или же отправить своего представителя (с официально заверенной нотариальной доверенностью). В этом случае при выявлении каких-либо ошибок можно будет сразу переписать заявление или же предоставить дополнительные нужные документы.

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Необходимые документы

Когда человек решает обратиться в ФНС, то ему необходимо предоставить помимо заявления также перечень документов. Обычно его размещают на официальном сайте. Также можно и скачать там бланк заявления, но чтобы избежать каких-то недоразумений и ошибок следует воспользоваться предварительно шаблоном, чтобы иметь представление о порядке заполнения.

Все документы, кстати, хотя и подаются ксерокопиями, но при этом налоговый инспектор зачастую требует также предъявить их оригиналы (при сдаче документов), поэтому рекомендуется иметь их при себе.

К основному перечню документов относят:

  • форма 3 НДФЛ (заполняется на основании 2 НДФЛ в момент подачи документов);
  • свидетельство, которое подтвердит непосредственно факт владения недвижимостью;
  • договор, подтверждающий совершение сделки (купли-продажи);
  • акт передачи недвижимости;
  • чеки, которые подтверждают основные и дополнительные расходы на покупку;
  • договор с банком и график платежей, если купили в кредит.

Для каждого конкретного случая могут быть предусмотрены и другие необходимые документы: свидетельство о браке или о рождении.

Именно поэтому предварительно все же рекомендуется уточнить у налогового инспектора, какие документы потребуются конкретно в этом случае. Также при себе необходимо иметь паспорт и код, чтобы  идентифицировать личность обратившегося.

Таким образом, можно существенно сэкономить на столь значительной покупке, как квартира, комната или часть жилой площади. Сделать это можно всего 1 раз в жизни, но и квартиры обычно приобретаются не так уж и часто.

Но чтобы этого добиться, очень важно правильно оформить необходимый перечень документов, а также в установленном порядке обратиться в Налоговую Инспекцию. Даже если жилье уже купили давно, то все равно можно получить подобную компенсацию, что станет довольно существенным финансовым бонусом.

Преимущественно то, что сделать это зачастую бывает очень просто, если изначально ответственно подойти к решению данного вопроса.

Источник: http://pravograjdan.ru/zhile/vozvrat-13-procentov-s-pokupki-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.