Возврат 13 процентов при покупке недвижимости

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Возврат 13 процентов при покупке недвижимости

Что такое налоговый вычет
За что можно получить имущественный вычет
Размер вычета при покупке жилья
Размер вычета на ипотечные проценты
Кто имеет право на имущественный вычет
Документы для оформления вычета при покупкежилья
Документы для оформления вычета на ипотеку
Документы на вычет при совместной собственностисупругов
Документы для получения вычета на детей
Как заверить документы

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлениидекларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируетеполучить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельногоучастка.

Читайте статью, смотрите видео – мы постаралисьмаксимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простыеформулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшаетсяналогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, тоналогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которойработодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходыфизических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть,так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижаетсясумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этойсуммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу(вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, алишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налоговоговычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%)платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата – 2 млн налоговыйвычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс.рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн – 2млн) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года,а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у васвозникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. – 130 тыс. =260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит вашидокументы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекцииУведомление и сообщаете работодателю о вашемправе на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливаетвыплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будетисчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собратьподтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественныйналоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю вжилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участокдля строительства;
  • купили дом со статусом неоконченногостроительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечномукредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям,коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • вы купили квартиру, дом или земельный участок увзаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника илидругих людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам напокупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку,переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? Ксожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавитьэтаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы иматериалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус«незавершенное строительство», только в этом случае вы можетевернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано вдоговоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины,установка газового и любого другого оборудования. Правило касаетсяи придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Размер налогового вычета при покупкеквартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13%затрат. Размер имущественного вычета не может превышать2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую выможете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млнрублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимостькупленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено195 тыс. рублей, а не 260.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli/

Сумма налогового вычета при покупке квартиры. Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры?

Возврат 13 процентов при покупке недвижимости

Если Вы планируете приобрести недвижимость или уже купили ее, то Вас заинтересует вопрос: «Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры?».

Далее в статье расскажем о сумме налогового вычета при покупке квартиры: сколько процентов можно получить, какой лимит (предельный размер) имущественного налогового вычета и какая максимальная сумма возврата налога, как рассчитать, сколько денег Вы вернете (мы предложим примеры расчета налогового вычета при покупке квартиры после 1 января 2014 года и до этой даты).

Сколько процентов можно вернуть с покупки квартиры

Если Вы собираетесь подать документы и оформить налоговый вычет при покупке квартиры, сколько процентов от ее стоимости Вы сможете получить? Имущественный налоговый вычет по расходам на новое строительство либо приобретение жилых домов, квартир, комнат, приобретение земельных участков (как и социальный вычет по расходам на лечение, лекарства, учебу, страхование жизни) учитывается при расчете НДФЛ (налога на доходы физических лиц), ставка которого составляет 13 %. Для расчета суммы налогового вычета при покупке квартиры необходимо сумму расходов по приобретению недвижимого имущества умножить на 13 процентов. Однако следует учитывать, что в законе (в статье 220 Налогового кодекса РФ) установлен лимит налогового вычета при покупке квартиры.

Размер налогового вычета при покупке квартиры

Для того чтобы понять, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры, необходимо знать разницу между понятиями «сумма вычета» и «сумма возврата налога»:

  • сумма налогового вычета – это сумма, которая уменьшает налоговую базу для расчета подоходного налога, в результате чего уменьшается размер НДФЛ;
  • сумма возврата налога – это сумма, которая возвращается государством при оформлении налогового вычета в результате уменьшения налоговой базы для расчета НДФЛ.

В том случае, когда Вы получаете налоговый вычет не через налоговую инспекцию, а через работодателя, налог не возвращается, а просто перестает удерживаться из Вашей заработной платы в течение необходимого количества месяцев.

Кроме того, отвечая на вопрос, сколько можно получить по налоговому вычету за квартиру, необходимо учитывать нормы закона, касающиеся порядка получения вычета (возможность повторного получения вычета, передачи вычета другому лицу, распределения между супругами и т.д.). Если в течение года Вы не сможете получить всю сумму вычета, его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного использования (пенсионеры имеют право перенести имущественный вычет по покупке квартиры на предшествующие налоговые периоды).

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры

Предельный размер имущественного налогового вычета в настоящее время составляет 2 000 000 рублей.

Вы можете вернуть 13 % по расходам на покупку квартиры (в них могут включаться расходы на отделку квартиры) и в предыдущие годы, так как фактически срока давности получения данного вычета не существует. Какая сумма налогового вычета при покупке квартиры Вам положена, зависит от того, когда было приобретено недвижимое имущество. Датой приобретения квартиры будет считаться:

  • дата государственной регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРП (свидетельства о государственной регистрации права собственности) (по договору купли-продажи),
  • дата передаточного акта (по договору долевого участия в строительстве).

Максимальный размер налогового вычета при покупке квартиры по годам составляет:

  • с 1 января 2008 года по настоящее время — 2 000 000 рублей,
  • с 1 января 2003 года до 1 января 2008 года 1 000 000 рублей,
  • с 1 января 2001 года до 1 января 2003 года — 600 000 рублей.

До 1 января 2001 года получение налогового вычета за квартиру регулировалось нормами ФЗ от 07.12.91 г №1998–1.

О том, сколько можно вернуть с покупки квартиры супругам, читайте далее в статье.

Максимальная сумма возврата налога за покупку квартиры

Выясним, какая сумма возврата налога при покупке квартиры Вам положена, т.е. сколько денег Вы получите на руки. Вернуть можно 13 % от стоимости недвижимости, но не более 260 тыс. руб. (исходя из предельного размера имущественного налогового вычета).

Максимальная сумма возврата налога за покупку квартиры зависит от даты приобретения недвижимости (см. суммы вычетов по годам).

Сумма налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Если квартира приобреталась не за счет собственных средств, а за счет заемных (полностью или частично), кроме имущественного налогового вычета по расходам на приобретение недвижимости, Вы имеете право оформить возврат налога по расходам на погашение процентов по ипотеке (в том числе и при рефинансировании).

Максимальная сумма налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в настоящее время составляет:

  • 2 млн. руб. по расходам на приобретение недвижимости,
  • 3 млн. руб. по расходам на погашение процентов.

Соответственно сумма возврата налога с покупки квартиры в ипотеку ограничивается в данный момент:

  • 260 тыс. руб. по расходам на приобретение недвижимого имущества,
  • 390 тыс. руб. по расходам на погашение процентов ипотеки.

Таким образом, максимальная сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку составляет 650 тыс. руб.

Подробнее о сумме возврата НДФЛ по процентам ипотеки можно прочитать здесь.

Вы сможете вернуть 13 % от Ваших расходов на приобретение квартиры, но не более установленного в законе лимита

Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры супругами

В том случае если квартира приобретается супругами, каждый из супругов  вправе получить имущественный налоговый вычет исходя из

  • величины совокупных расходов супругов, подтвержденных платежными документами,
  • или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости,

но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов (Письмо ФНС от 30 марта 2016 г. №БС-3-11/1367@). Таким образом, в настоящее время каждый из супругов может оформить налоговый вычет с покупки квартиры в размере 2 млн. руб. Муж и жена также могут вернуть налог при приобретении недвижимости в общую долевую собственность с детьми.

Если супруги приобрели недвижимость в общую совместную (долевую) собственность до 1 января 2014 года, то размер имущественного вычета, на который могут рассчитывать супруги, меняется, т.к. до этой даты действовал другой порядок предоставления вычета .

Сумма налогового вычета с покупки квартиры до 1 января 2014 года

Ранее имущественный вычет по покупке недвижимости предоставлялся по одному объекту недвижимости.

Кроме того, до 1 января 2014 года действовала норма о том, что при приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределялся между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность). Таким образом, максимальная сумма налогового вычета за квартиру 2 млн. руб. распределялась между супругами согласно указанному правилу.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Если Вы хотите посчитать, сколько денег можно вернуть с покупки квартиры, Вам необходимо вычислить 13 % от Ваших расходов.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры должен производиться с учетом установленных в законе ограничений и правил получения вычета, действовавших на момент приобретения недвижимости (до 1 января 2014 года или позже).

Отметим, что вычет не предоставляются в части расходов налогоплательщика, покрываемых за счет материнского капитала.

Далее предложены различные примеры расчета налогового вычета при покупке квартиры.

Пример 1

Налогоплательщик приобрел квартиру в ипотеку в новостройке, акт приема-передачи квартиры оформлен в 2018 году (кредит был получен в 2015 году). Стоимость квартиры составила 6 млн. руб., сумма расходов на погашение процентов ипотеки – 4 млн. руб. В этом случае налогоплательщик вернет налог в сумме 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. по покупке квартиры, 390 тыс. руб. по процентам ипотеки).

Пример 2

Супруги в 2015 году оформили ипотеку и приобрели квартиру в общую совместную собственность. Стоимость квартиры составила 8 млн. руб., сумма расходов на погашение процентов ипотеки – 6 млн. руб. Каждый из супругов сможет оформить налоговый вычет в максимальном размере – 650 тыс. руб. (на семью 1 300 000 руб.).

Пример 3

Свидетельство о государственной регистрации права собственности оформлено в 2007 году, расходы на покупку квартиры составили 4 млн. руб. Налогоплательщик оформит налоговый вычет в размере 1 млн. руб. (действующий на тот момент предельный размер имущественного налогового вычета на покупку квартиры) и вернет налог в размере 130 тыс. руб.

Сколько можно вернуть налога с покупки квартиры зависит от того когда и кем было приобретено жилье. Вы можете получить 13 % от размера расходов на приобретение недвижимости, но не более установленного в Налоговом кодексе ограничения. Если Вы уже получили максимально возможную сумму налогового вычета при покупке квартиры, то повторно оформить данный имущественный вычет Вы не сможете.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/08/05/vichet-pokupka-kvartira-summa/

Налоговый вычет при покупке второй квартиры — можно ли получить?

Возврат 13 процентов при покупке недвижимости

В 2019 году получить вычет подоходного налога может практически любой налогообязанный гражданин РФ на месте работы либо в налоговой инспекции. Кто же имеет такое право, тем более если речь идет о покупке второй квартиры. Об этом и других важных моментах и пойдет речь в статье

По законодательству граждане РФ вправе получить налоговый вычет в случае приобретения имущества. У тех, кто уже успел воспользоваться данной возможностью, встает резонный вопрос о возможности повторного возврата налогового вычета и на каких условиях.

Кто может вернуть налоговый вычет

По закону в 2019 году всем налогоплательщикам вторично предоставляется шанс воспользоваться имущественным вычетом. Согласно статье 19 НК, это могут быть юридические и частные лица, уплачивающие налоги.

Кроме того, такие граждане должны постоянно проживать в России на протяжении одного года (п.1 ст. 207 НК).

Данное обоснование не относится к отдельным категориям:

  • военнослужащим, вынужденным служить вне страны;
  • работникам госструктур, командированных за рубеж.

Эти граждане числятся резидентами, независимо от их местоположения на протяжении года.

Чтобы вернуть налоговый вычет, необходимо иметь стабильный доход, облагаемый НДФЛ. При отсутствии такового получить компенсацию не выйдет.

Законное обоснование

Регламент по имеющимся дополнительным льготам прописан в НК (конкретно, в ст. 220). В отдельные пункты данных законодательных норм было внесено ряд нововведений в 2013 году. На данный момент упор ставится на год приобретения недвижимости. Если до внесения изменений действовали одни правила, то после – другие.

С внесенными изменениями можно ознакомиться в ФЗ №212. Они вступили в силу с начала 2014 года.

Что подразумевается под повторным вычетом

Под этим понимается прерогатива для россиян, заключающаяся в законном праве возвратить часть средств (13% полагающегося отчисления в государственный бюджет) при купле недвижимости или в результате уплаты процентов по жилищному кредиту в банке.

Допустимый размер льготы ограничивается 2 000 000 руб., при взятии ипотеки – 3 000 000 руб. Следовательно, при вычитании из них 13% выходит 260 тыс. Точная сумма компенсации определяется годом приобретения жилья – до или после 2014 г.

Порядок до 2014 года

Условия возврат вычета при покупке имущества до обозначенного года:

  • максимальный размер – 260 тыс. руб. от общей стоимости приобретения;
  • 13% от совокупности банковских процентов, начисленных при заключении договора по ипотеке.

Если человек до изменений в законодательстве успел полноценно воспользоваться имеющейся льготой, то повторно он не имеет право претендовать на компенсацию. Даже если сумма компенсации была менее 260 тысяч, то остаток безвозвратно сгорает.

Когда ипотека не оформлялась или проценты, не были заявлены в налоговой для возмещения, то остается шанс на получение компенсации повторно в последующие годы.

Ситуация после 2014 года

Порядок возврата имущественного вычета изменился после внесения поправок в закон. Сейчас действуют следующие денежные компенсации:

  • 260 тыс. руб. – при купле имущества;
  • 390 тыс. руб. – при ипотечном кредитовании.

Сколько бы раз не приобреталась недвижимость, при желании вернуть вычтенный налог ориентируются на стандартные 13% и границу в 2 млн. руб., что в совокупности дает 260 тыс. руб. Превысить эту сумму нельзя.

Если гражданин до переломного года успел купить жилой объект и оформил на него налоговый вычет, то второй раз он сможет его вернуть только по выплаченным процентам.

Итак, с 1.01.2014 года повторно требовать налоговый вычет реально, если:

  • резидент стал собственником недвижимого имущества после указанной даты;
  • до 2014 года резидент не воспользовался своей привилегией по возврату вычета.

Как возвращают подоходный вычет при покупке второй квартиры

В случае приобретения недвижимости не запрещено вернуть отчисленный подоходный налог второй раз при условии, что ранее не был исчерпана весь предел – 13% от 2 млн. руб.

Процедура приобретения второго жилого объекта проходит по стандартной технологии:

  • подают заявление с перечислением общих оснований;
  • составляют налоговую декларацию;
  • собирают пакет документов.

Существует два способа получения денежной компенсации – через работодателя или инспекцию.

В первом случае потребуется предпринять следующие действия:

  1. Сдать в ФНС требуемые документы.
  2. Подождать решения из налоговой.
  3. Получить на руки уведомление и отдать его в бухгалтерию. Затем пишут заявление на возврат вычтенного НДФЛ.

После этого, начиная со следующего месяца, с зарплаты работника перестанут удерживать НДФЛ. Это продолжится до тех пор, пока не компенсируется требуемая сумма.

Возвращают деньги через ФНС аналогично: подают документы, пишут заявление. Только в данном случае сумму вычета можно получить целиком путем перечисления на личный счет.

Процедура оформления налогового вычета через инспекцию занимает порядка 3 месяцев. При обнаружении в ходе проверки каких-либо неточностей или несоответствий, обратившегося налогоплательщика уведомляют об этом. Если принимается положительное решение, то гражданина просят предоставить реквизиты счета для перевода средств.

Подавать декларацию по вычету имущественного налога допускается через год после покупки недвижимости.

Необходимые документы

При многократном утверждении имущественного вычета, положено собрать следующие документы:

  • заполненное заявление стандартной формы;
  • бланки 3 и 2-НДФЛ (с обозначением дохода и налоговых выплат);
  • ксерокопии паспорта или любого другого документа, с помощью которого можно идентифицировать личность обращающегося;
  • ИНН, свидетельства о браке и рождении детей;
  • договор купли/продажи жилой недвижимости;
  • документация из банка (при взятии ипотеки);
  • справка, подтверждающая права собственности на недвижимость;
  • платежные данные банка-получателя.

Если заявитель работает на двух работах с официальным трудоустройством, то допускается предоставление справки 2-НДФЛ от обоих работодателей.

С образцом заполнения заявления в налоговую инспекцию можно ознакомиться ниже.

При потребности запросить второй раз вычет надо будет вновь собирать всю документацию и обращаться с ней в отделение налоговой. Когда заявление подают на возврат вычета за тот же объект, то достаточно донести только справку от бухгалтера и налоговую декларацию.

Когда можно получить отказ

При рассмотрении налоговой инспекцией заявки на возврат имущественного вычета возможен отказ в следующих случаях:

  • купля (продажа) осуществляется между людьми, состоящими в близком родстве;
  • жилой объект покупается работодателем;
  • неправильно заполненная форма 2-НДФЛ;
  • когда оформляется военная ипотека, где финансирование сделки идет за счет госсубсидий или материнского капитала.

Если квартира или другой жилой объект были куплены после изменения законодательства, то резидент РФ имеет право на вычет столько раз, сколько позволяет граница допустимой суммы – 260 тыс. руб.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/vozmozhno-li-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-vtoroj-kvartiry

Как вернуть 13% от покупки квартиры?

Возврат 13 процентов при покупке недвижимости

Приобретение квартиры является важным событием для семьи. Многим приходиться всю жизнь экономить и откладывать деньги на недвижимость для себя и своих детей.

Любые способы экономии являются ценными и полезными. Для граждан Российской Федерации действует государственная программа по компенсации стоимости жилья.

После покупки квартиры или дома каждый может вернуть в семейный бюджет 13% стоимости недвижимости.

Закон успешно заработал в 2001 году. Сотни тысяч семей смогли позволить долгожданную покупку и уже осуществили переезд в новое жилье или в квартиры из вторичного рынка недвижимости.

Перед началом обсуждения главного вопроса: «Как вернуть 13 процентов за покупку жилья», стоит разобраться, кому положена рассматриваемая скидка. Имущественный налоговый вычет доступен не для всех категорий граждан.

Приобретение квартиры или дома не гарантирует мгновенного возврата налогового вычета. Если покупатель регулярно выплачивает налоги, официально трудоустроен, не имеет долгов, он может рассчитывать на компенсацию.

Также нужно быть гражданином РФ, иметь местную прописку или регистрацию.

Другие требования к покупателю:

  • Сделка должна оплачиваться за личные средства. Деньги из субсидий, материнского капитала и других льгот делает невозможным требование возврата компенсации;
  • Пенсионеры также могут стать участниками программы. Единственным условие, которое нужно выполнить – быть пенсионером не менее трех лет, с момента выхода на пенсию.
  • Вернуть 13 процентов за покупку жилья можно и в том случае, если квартира или частный дом приобретены на условиях «чистой» ипотеки (без льгот и других социальных скидок). В этом случае не стоит рассчитывать на компенсацию в размере стоимости всей недвижимости. Удастся вернуть только часть процентов.

Вышеперечисленные категории граждан могут рассчитывать на социальную помощь. Сэкономленные денежные средства может получить только сам покупатель или ближайший круг его родственников (супруг/супруга, родители несовершеннолетних детей).

Какие покупки попадают под налоговый вычет?

Государство готово компенсировать часть стоимости покупки следующей недвижимости:

  • квартира;
  • участок земли под застройку;
  • участок земли с постройкой;
  • определенная часть квартиры (30-50% недвижимости);
  • отдельная комната в квартире;
  • дом или загородный коттедж;

Покупатель сможет получить компенсацию, если осуществлялась за личные средства или в ипотеку. Если не хватает 10-15% на покупку желаемого объекта недвижимости, и вы рассчитываете на получение компенсации, лучше обратиться в местную налоговую инспекцию для подтверждения социального статуса и выполнения условий, предписанных законом.

В этом случае удастся оформить краткосрочный кредит для осуществления сделки. После получения денег можно будет сразу выплатить кредит и стать полноценным собственником своего дома. В любом случае, стоит получить консультацию в налоговой инспекции для уточнения всех деталей.

Какой процент можно вернуть с покупки жилья?

В большинстве случаев налоговый вычет имеет стандартное значение – 13%. Исключением могут быть случаи, когда покупатель решил вернуть деньги за покупку жилых квадратных метров в ипотеку. Тогда процент уменьшиться и сумма компенсации тоже будет меньшей.

Также существуют ограничения по сумме выплат. Учитывается подоходный налог за весь стаж работы. Например, купля квартиры за 2 миллиона рублей позволит вернуть не больше 260 000 рублей. Важным условием такой компенсации станет покупка за наличные средства.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку

Как вернуть 13 процентов с ипотеки? Актуальный вопрос для многих социальных категорий граждан, которые интересуются приобретением собственной недвижимости. Порог возврата ограничен 3 миллионами рублей. Процент остается таким же (13%). Возврат денег рассчитывается от части процентов, которая была оплачена по ипотечному кредиту.

Проще всего рассмотреть эти условия на реальном примере. Приобретение квартиры за 2 миллиона рублей под 20% годовых означает, что придется переплатить 400 000 рублей. Высчитывается сумма компенсации (13%) от 400 000 – 52 000 рублей. Именно эта сумма и будет выплачена новому владельцу недвижимости.

Таким же образом, вы можете рассчитать сумму компенсации, на которую можно будет рассчитывать в случае покупки квартиры в ипотеку. Что еще нужно учитывать по условиям программы? Также важным является доход покупателя. Чтобы рассчитывать на возврат денег, нужно иметь достаточный ежемесячный доход.

Например, при покупке жилья за 2 млн рублей, чтобы получить компенсацию в размере 260 000 тысяч рублей, необходимо иметь годовой доход не меньше 2 млн рублей (166 тыс. рублей в месяц). Такие условия были поставлены по той причине, что сумма возврата не должна превышать сумму годового подоходного налога.

Зная о своем ежемесячном или годовом доходе, вы сможете рассчитать примерную сумму возврата. Например, покупатель имеет зарплату: 60 тысяч рублей в месяц. Сделка по квартире была осуществлена за 2 млн рублей. Величина подоходного налога будет равна 93 600 рублей.

Можно рассчитывать на компенсацию в размере 260 000 рублей. Вся сумма компенсация будет разбита на части (не больше 93 600 рублей в год). Таким образом, налоговый вычет будет выплачен за неполных 3 года.

Стоит учитывать предложенные государством правила на получение дополнительной социальной помощи.

Удастся ли вернуть всю сумму?

Вопрос о возврате всей суммы (13% от суммы покупки жилья) зависит от подоходного налога, который был выплачен государству. Если в налоговой декларации указывается сумма налога меньше, чем стоимость квартиры, покупатель не сможет получить всю компенсацию. В этом случае будет возвращена лишь часть суммы (часть процентов) от сделки.

Если вы запланировали приобретение нескольких квартир, вернуть можно будет только процент от сделки с большей суммой. Государство гарантирует полную выплату денежной помощи, в указанные законодательством сроки и условия.

Сроки подачи заявки После купли жилых квадратных метров, у покупателя есть 3 года, чтобы подать заявку на возврат денежных средств. Пенсионеры могут подавать заявку в течение четырех лет. Существует регламент, предписывающий условия подачи заявки и перечень необходимых документов. Помимо заявления, нужно представить все документы из списка.

Для каждого объекта недвижимости налоговый вычет имеет свой индивидуальный срок подачи заявления. Лучше рассмотреть на примере. Если в течение трех лет была куплена еще один дом, срок подачи заявления для нового объекта недвижимости начинается с момента очередной покупки.

Ранее купленный объект оставляет за собой дату отсчета для подачи заявления. Подавать заявки на возмещение затрат можно несколько раз. Главное, чтобы сумма возврата, после расчётов, не превысила 260 000 рублей.

Основные документы для получения налогового вычета

Одним из этапов получения денежного возврата является сбор разных документов. Кроме паспорта понадобятся также другие виды документов:

  • Справка 2-НДФЛ;
  • ИНН;
  • Заявление покупателя;
  • Справка 3-НДФЛ;

Дополнительно может потребоваться подтверждение прав собственности на имущество, договор купли-продажи после сделки. В случае покупки недвижимости в ипотеку, нужно будет представить ипотечный договор. Если вы участвуете в долевом строительстве, нужен будет договор участника.

При обращении покупателя в налоговую инспекцию понадобятся все вышеперечисленные документы. Если за помощью обращаются близкие родственники покупателя, понадобятся дополнительные бумаги. Вид документации зависит от статуса родственника и других условий. Поэтому стоит заранее обратиться к представителям налоговой инспекции для уточнения всех деталей.

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости?

Через налоговую инспекцию. Покупатель подает все необходимые документы. Начинается этап рассмотрения заявки и принятия решения.

В случае, если владелец имущества получает положительный ответ, государство единоразово выплачивает установленную денежную сумму. Если сумма выплаты превышает 13%, часть денег переноситься на следующие годы.

Через рабочую организацию. Денежные средства можно получать в виде повышенной зарплаты (без учета подоходного налога). В этом случае необходимо собрать все документы, обратиться в налоговую инспекцию для получения решения о выплате налогового вычета. С полученной справкой нужно обратиться к работодателю, чтобы тот не удерживал подоходный налог.

В большинстве случаев, счастливые обладатели нового жилья выбирают первый способ возврата денег. Ведь в этом случае можно осуществить крупную покупку, например, начать ремонт или вернуть долги по кредиту, купить мебель.

Как правильно оформить вычет?

Пройдите все этапы получения денежной компенсации:

  • выберите способ выплаты денег;
  • соберите документы;
  • обратитесь в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением;
  • дождитесь решения;
  • получите деньги наличными;

Многие покупатели не пользуются государственной помощью из-за того, что не знают тонкостей и особенностей данного процесса. Остальные граждане думают, что деньги возвращают только пенсионерам и льготникам. На самом деле, в процедуре получения компенсации нет ничего сложного. Пройдите этап от начала и до конца, получите денежные средства на ремонт или переезд.

Сэкономьте несколько сотен тысяч рублей, используя государственной программы. Предоставьте все данные, документы и другие детали сделки, получите денежную помощь.

Источник: https://credit-cards-online.info/388-kak-vernut-13-ot-pokupki-kvartiry.html

Возврат 13 процентов с покупки квартиры: как и сколько можно вернуть?

Возврат 13 процентов при покупке недвижимости

29.06.2019 автором Александр Васильевич Драгун

Кандидат экономических наук, эксперт сайта.

Действующее в России налоговое законодательство дает возможность возвратить 13% от потраченных на покупку жилья денег за счет возврата уплаченного ранее подоходного налога, так называемый вычет по НДФЛ. Как получить возврат 13 процентов, когда возникает такое право, кто может оформить, какие суммы возвращаются и т.д. Об этом, а также о некоторых нюансах на этом пути, мы и поговорим.

Когда 13 процентов возвращаются при покупке квартиры

Право граждан России возвращать часть стоимости жилья за счет возврата НДФЛ возникло в 2001 г. В 2014 г. в НК РФ были внесены изменения, которые действуют и в текущем, 2019 году. В нем четко оговорены условия возврата 13 процентов при покупке жилья, а также порядок оформления налогового вычета.

Основания для возникновения права вычета

Возможность оформить вычет на покупку недвижимого имущества возникает в 3 случаях.

1. Совершена покупка недвижимого имущества на первичном (новостройка) или вторичном (перепродажа) рынке. Сюда относятся:

  • квартира или частный дом;
  • часть жилья в доме или квартире;
  • одна комната;
  • участок земли с домом;
  • земля под строительство индивидуального жилого дома;
  • доли при покупке жилого фонда.

Важно: при обмене жилья с доплатой, на сумму доплаты также появляется возможность получить налоговый вычет.

2. Взят целевой заем под проценты на приобретение недвижимого имущества, перечисленного в п. 1 у ИП или юридических лиц, являющимися резидентами Российской Федерации.

3. Взят ипотечный кредит в одном из банков России.

Кому положен вычет

Оформить вычет может:

  • гражданин РФ с постоянной регистрацией;
  • имеющий стабильный доход (трудоустроенный) и регулярно уплачивающий подоходный налог в течение последних 3 лет;
  • затративший на покупку личные сбережения или кредитные средства банков, индивидуальных предпринимателей (ИП) и юридических лиц.

Для пенсионеров установлено дополнительное правило: он должен прекратить работать не ранее 3 лет до подачи заявления в налоговую на вычет.

Когда вычет невозможен

Выплата 13 процентов при покупке квартиры невозможна в следующих случаях:

  • приобретение имущества произведено за счет денег «Материнского капитала» и выделенных из бюджета, например, при утере жилого фонда в результате стихийного бедствия: пожара, урагана, наводнения и т.д.
  • деньги получены от работодателя для строительства или покупки служебного жилья;
  • сделка совершена с лицом, взаимозависимым с покупателем: муж (жена); дети, родные и приемные; братья с сестрами (родные, единокровные и единоутробные); родители и усыновители; опекун и опекаемый.
  • отсутствует оплаченный подоходный налог, что и наблюдается у ИП (они платят другой вид налога — единый или налог при упрощенной системе налогообложения).

Расчет суммы возврата

Рассчитать величину возврата налога просто. Это можно сделать самостоятельно. Однако, прежде чем углубиться в конкретные расчеты, необходимо внести ясность в термины, которыми оперирует НК.

  • «Сумма налогового вычета» – это потраченные на приобретение квартиры деньги, из которых происходит возвращение 13 процентов подоходного налога, а не сумма, как можно подумать, которую государство вернет налогоплательщику.
  • «Сумма налога к возврату» – величина фактически возвращаемого НДФЛ.

Учитывая, что существует две величины суммы налогового вычета: на средства переданные продавцу и проценты по ипотеке или целевому займу, применяется два вида расчетов. Пример расчета вычета на средства, выплаченные продавцу, представлен в таблице (1) ниже. Таблица 1.

Деньги, потраченные на приобретение недвижимости, тыс. руб.Сумма вычета, тыс. руб.НДФЛ (подоходный налог) к возврату, тыс. руб.
1 350,01 350,0175.5
2 000,02 000,0260
7 800,02 000,0260

Как видно из приведенных цифр, сумма вычета ограничена 2,0 млн. руб. Но в первой строке она ниже. Законодательные акты позволяют в такой ситуации при последующей покупке сделать новый налоговый вычет на разницу между максимальной суммой вычета и фактически уплаченной при первом оформлении (2000000 – 1350000 = 650000).

При уплате процентов по ипотеке или целевому кредиту, максимальная сумма налогового вычета составляет 3,0 млн. руб. Расчет ведется отдельно по телу кредита (2,0 млн. руб.), аналогично таблице 1, и по уплачиваемым процентам (1,0 млн. руб.), когда появляется возможность оформить максимальный возврат на 130 000 руб.

При этом, в отличие от основных средств на покупку, расчет вычета по процентам ведется ежегодно или после закрытия ипотечного договора. Это связано с досрочным погашением ипотеки (кредита) или рефинансированием ссуды, когда размер процентов уменьшается. Пример расчета приведен в таблице 2.

ГодСумма уплаченных процентов, руб.Сумма вычета, руб.НДФЛ (подоходный налог) к возврату, руб.НДФЛ (подоходный налог) к возврату нарастающим итогом, руб.
201530500930500939651.1736951.17
201628710128710137323.1374274.3
201726703426703434714.42108988.72
201824425214085618311.28130000
2019218536130000
2020189206130000
2021156160130000
2021118701130000

Необходимые бумаги и справки

Собрать бумаги и справки для оформления налогового вычета достаточно сложно. Потребуется самостоятельно оформить или получить в различных инстанциях множество документов, справок и других бумаг. Для этого нужны знания, что готовить, и время. Приведем типичный перечень нужных документов (в индивидуальных случаях он может быть сокращен или расширен):

  • заявление на налоговый вычет с покупки жилья на имя начальника ИФНС (скачать бланк, образец);
  • общегражданский паспорт Российской Федерации;
  • декларацию о доходах и расходах заявителя (справка ф. 3-НДФЛ), которую следует заполнять самостоятельно. Предоставляют ИП, нотариусы, адвокаты, а также физические лица, получающие доход от сдачи в аренду;
  • выданную работодателем справку о зарплате и удержанных налогах за последний календарный год (ф. 2-НДФЛ);
  • ИНН собственника квартиры;
  • копия свидетельства о госрегистрации права собственности на недвижимое имущество (квартиру) – заверяется у нотариуса или предоставляется в налоговую вместе с копией, где инспектор заверит ее на месте (при оформлении права собственности после 15 июля 2016 года, необходимо брать (вместо копии свидетельства) выписку в ЕГРП);
  • договор купли-продажи недвижимости, в котором обязательно должен указываться ИНН продавца;
  • ипотечный договор с кредитной организацией;
  • договор долевого участия в строительстве (если жилье приобреталась на таких условиях);
  • пенсионное удостоверение для лиц, получающих выплаты из ПФ (инвалиды или вышедшие на пенсию по возрасту или выслуге лет).

Дополнительно потребуется предоставить ряд документов для тех, кто приобретал жилье в виде долевой собственности:

  • заявление о распределении между участниками доли вычета, после чего каждый из них обязан предоставить аналогичный пакет справок и бумаг для оформления вычета для себя;
  • заверенную ксерокопию брачного свидетельства;
  • копии свидетельства о рождении на каждого ребенка.

Если не достигнута максимальная сумма возврата при покупке квартиры, во внимание принимаются затраты на отделку и ремонт купленного жилья. Для этого потребуется предоставить:

  • бумаги, подтверждающие необходимость отделки или ремонта;
  • финансовые документы подтверждающие фактические затраты на отделку и ремонт (банковские выписки, квитанции, чеки и другие платежные документы).

Порядок оформления возврата

Законодательными актами установлено, что вычет по НДФЛ можно получить двумя способами: в налоговом органе (инспекции) и у фирмы-работодателя. Поэтому и порядок возврата 13 процентов с покупки квартиры разный.

В налоговой

В начале года (январь-февраль) в ИФНС по месту жительства подаются собранные документы для оформления вычета. Важно при этом одновременно с подачей необходимых бумаг написать и зарегистрировать соответствующее заявление, так как срок рассмотрения начинает отсчитываться не от даты подачи требуемых бумаг, а с момента регистрации заявления.

В течение месяца должно быть принято решение. Если процесс затягивается – налоговая, ссылаясь на п. 7 ст. 220 НК Российской Федерации, может затянуть процесс на три месяца (это называется камеральной проверкой), необходимо написать заявление на имя руководителя ИФНС, где указать, что Ваш случай не подпадает под действие ст. 220 Налогового Кодекса.

После принятия решения, у налоговой есть один месяц (срок возврата зафиксирован в НК РФ) для перечисления возвращаемого подоходного налога на банковский счет заявителя.

Если в предыдущем году сумма НДФЛ была меньше начисленного возврата, процедуру придется повторить в следующем году (налоговая инспекция возвращает всю сумму начисленного подоходного налога за предыдущий год и ни копейки больше).

Если средств опять недостаточно, выплаты переносятся на третий год, Но для их получения снова придется собирать все справки. И так до тех пор, пока весь вычет не будет возвращен.

У работодателя

При оформлении вычета у работодателя, процесс возврата НДФЛ можно начинать в любой момент. Здесь алгоритм действий следующий:

  1. собрать пакет необходимых бумаг и справок;
  2. подать в налоговую инспекцию заявление произвольной формы о выдаче уведомления о праве заявителя на имущественный вычет;
  3. вместе с заявлением предоставить копии собранных документов, подтверждающие право на вычет;
  4. по истечении календарного месяца (30 дней) получить на руки в налоговой инспекции уведомление с суммой причитающегося вычета;
  5. предоставить полученный в ИФНС документ своему работодателю.

Здесь получить возврат 13 процентов одним платежом не получиться. Работодатель будет ежемесячно начисленный на заработную плату подоходный налог выплачивать заявителю, а не перечислять в бюджет.

В какие сроки и куда перечислят деньги

На этот вопрос ответ, практически в полной мере, дан выше. Уточним некоторые нюансы:

  1. При ошибках или неточностях в документах или неполном пакете поданных документов, срок продлевается. Новый отсчет начинается после предоставления всех материалов.
  2. При просрочке указанных выше сроков по вине налоговой получатель вычета имеет право требовать от нее компенсацию в размере ставки рефинансирования за каждый просроченный день.

Нюансы налогового вычета с покупки квартиры

Рассмотрим некоторые нюансы того, как наиболее грамотно вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Максимально возможная сумма возврата

При использовании собственных средств на приобретение или строительстве жилья, с 2014 года сумма вычета составляет 2,0 млн. руб. При этом в зачет расходов идут суммы, потраченные на отделку или ремонт квартиры, а также приобретение других объектов недвижимости.

Максимальная сумма расходов на покупку или строительство жилья, при использовании привлеченных средств (ипотека или целевой кредит), на которую распространяется вычет, составляет 3,0 млн. руб. При этом в состав суммы вычета могут быть включены уплаченные проценты по ипотеке, взятой до 2014 года. Никаких ограничений не существует.

В какие сроки можно истребовать возврат

Каких-либо сроков давности для подачи документов на получение вычета не предусмотрено. Единственный нюанс: справка по ф.3-НФДЛ подается за 3 последних года, предшествовавших подаче заявления.

Сколько раз можно подавать на вычет

Сколько раз можно вернуть 13 процентов за покупку жилья? В соответствии с внесенными в 2014 году изменениями в НК РФ, любой россиянин получает возможность неоднократного обращения в налоговую инспекцию для возврата подоходного налога при покупке квартиры до достижения предела суммы вычета в 2,0 млн. руб. (до этого по закону такое обращение можно было сделать всего один раз).

При этом на ипотечные кредиты старое правило сохранено: за возвратом процентов обратиться можно всего один раз.

Заключение

Четкое следование закону позволяет покупателям жилья получить возврат значительных сумм из подоходного налога, что позволяет осуществить дорогостоящую покупку или открыть сберегательный счет. Поэтому редакция сайта рекомендует оформлять вычет в налоговой инспекции, а не у работодателя.

Помогла статья? Оцените её! Загрузка…

Источник: https://vKreditBe.ru/kak-vernut-13-protsentov-ot-pokupki-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.