Возврат 13 процентов с покупки квартиры документы

Содержание

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году

Возврат 13 процентов с покупки квартиры документы

Александра Рожкова

Претендовать могут граждане РФ, которые официально трудоустроены и платят все обязательные налоги.

Перечень необходимых документов

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры:

  • копия паспорта покупателя
  • заявление на налоговый вычет при покупке жилья
  • копия договора купли-продажи
  • копия свидетельства о собственности
  • документы, подтверждающие факт оплаты недвижимости
  • копия ИНН
  • справка 2-НДФЛ
  • декларация 3-НДФЛ

Если имущество приобреталось в браке, то необходимо добавить:

  • копию свидетельства о браке (если он был расторгнут до того, как была заключена сделка, то сделать копию со свидетельства о разводе)
  • письменное соглашение о том, как будет распределяться вычет между супругами, если оформлена совместная собственность

Есть два варианта:

  • отделение налоговой инспекции по месту проживания
  • бухгалтерия организации по месту работы

Направиться с заявлением в налоговую можно в случае, когда необходимо получение денег единовременно.

На рассмотрение документов уйдет 1-3 месяца, и по его итогам будет принято решение:

  • обеспечить возврат 13 процентов
  • отказать

Если сумма больше, чем уплаченный в бюджет за год налог, в следующем году нужно будет повторить обращение в ФНС для оформления оставшейся части.

Если действовать через бухгалтерию, то возврат будет заключаться в том, что в течении следующего года с работника не будет удерживаться подоходный налог. Таким образом зарплата будет больше на 13%.

Чтобы был произведен перерасчет заработной платы, необходимо изначально обратиться в ФНС и подтвердить свое право на данный вычет.

НДФЛ на работе не будет удерживаться до тех пор, пока полностью не будет выплачена сумма, причитающаяся по закону.

В какие сроки и по каким условиям происходит возврат

Для оформления нет срока давности, но не стоит затягивать сбор документов. Наилучшим вариантом будет собрать до конца года. В начале нового года их передают в налоговую инспекцию. На рассмотрение каждой конкретной ситуации уходит от 1 до 3 месяцев.

После этого заявитель получает ответ, на основании которого или идет в бухгалтерию за перерасчетом на будущий год, или получает деньги на свой счет.

Условия перечислены в ст. 220 НК:

  • гражданин официально трудоустроен
  • с его доходов платятся налоги, что подтверждено документами
  • квартира куплена на его личные или кредитные средства
  • до этого право на вычет не было использовано
  • государственные субсидии в приобретении жилья не использовались

Если претендует пенсионер, то необходимым условием для применения будет срок, когда он прекратил трудовую деятельность. Если с этого момента прошло больше 3 лет, то в выплате будет отказано. Вычет подлежит расчету со стоимости квартиры не более 2 млн рублей.

Разбор ситуаций

В жизни могут применяться различные схемы.

Если квартира в ипотеке

Важным условием для возврата налога будет целевая направленность кредита. Иными словами, если на покупку были использованы деньги, оформленные как потребительский кредит – возмещение невозможно.

Также сумма вычета не может быть больше двух параметров:

  • 13 % от стоимости жилья
  • размера уплаченного НДФЛ

Помимо вышеуказанных документов, для возмещения при ипотечном кредитовании, необходимо приложить копию кредитного договора.

Максимальная сумма при использовании средств банка составит 390 тыс. рублей. Цена недвижимости с учетом процентов по кредиту не может превышать 3 млн. рублей.

Покупка жилья через работодателя

Есть несколько вариантов, каким образом будет оформлена передача квартиры от работодателя к работнику:

Основания для передачи недвижимостиПраво на имущественный вычет
Купля-продажаесть
Безвозмездная передачанет
Уступка права требованияесть

Наиболее часто применяется договор купли-продажи в рассрочку. Право на вычет у работника появляется со времени госрегистрации права собственности, а не с окончательного расчета с работодателем.

Порядок получения возврата 13 процентов пошагово

Процедура:

  • собрать все документы
  • составить заявление в ФНС и передать вместе с бумагами
  • на рассмотрение у инспектора около 3 месяцев. После этого гражданин обязан быть проинформирован заказным письмом о принятом решении
  • в случае положительного ответа и желания оформить единовременную выплату на банковский счет, нужно предоставить данные своего счета
  • размер не может превышать выплаченный налог. Если этого недостаточно для погашения вычета, то в следующем календарном году заявление пишется заново с учетом полученной суммы
  • если покупатель решает оформить по месту работы, то решение инспекции необходимо отнести в бухгалтерию работодателя. В этом случае к его заработной плате прибавятся 13 % удерживаемого налога до погашения вычета

Источник: https://yurzone.ru/dokumentaciya-dlya-vozvrata-13-procentov-s-pokupki-kvartiry.html

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры – всё о получении налогового вычета в 2020 году

Возврат 13 процентов с покупки квартиры документы

Думаем, многие слышали о существовании налогового вычета на покупку собственного жилья, но не всегда имеется ясность, какие нюансы существуют в законе и как правильно этим вычетом воспользоваться. Разберёмся в этой теме более детально. Как получить налоговый вычет на приобретение недвижимости, какие документы потребуются, чтобы вернуть 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году.

Что такое налоговые вычеты

Налоговым вычетом называется та сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база в связи с теми или иными обстоятельствами. Когда мы говорим о налоге на ваши доходы, налогооблагаемой базой как раз и будут являться заработанные вами деньги, с которых вы должны заплатить в казну НДФЛ – налог на доходы физического лица.

Таким образом, если, условно говоря, мы говорим о налоговом вычете в один миллион рублей, это означает, что с одного миллиона рублей вашего дохода вам разрешается не платить НДФЛ, составляющий в России 13 процентов. В данном примере это 130 тысяч рублей. Поэтому вычет будет равен миллиону, а реально сэкономленные на налогах деньги – 130 тысяч. Путать эти понятия не следует.

В России существуют различные виды налоговых вычетов, когда государство немного помогает гражданам в той или иной ситуации. В перечень подобных вычетов в России, в частности, входят:

  • вычеты на покупку жилья,
  • вычеты на детей – их могут оформить оба родителя вплоть до 18-летия ребёнка (иногда – даже до 24 лет),
  • вычеты на лечение,
  • вычеты на получение образования (в том числе дополнительного – вплоть до автошколы),
  • вычеты на благотворительность,
  • вычеты на добровольное страхование жизни и т.д.

На какую именно недвижимость можно получить вычет

Приобретение квартиры – частный случай ситуации с недвижимостью. Налоговый вычет положен вам в следующем случае:

  • покупка комнаты, квартиры или жилого дома,
  • покупка доли в комнате, квартире или доме,
  • покупка участка земли под жилым домом,
  • покупка доли в таком участке,
  • обслуживание кредита, взятого на покупку любых перечисленных выше объектов – по простому говоря, речь идёт о процентах по ипотеке.

На какую сумму предоставляется вычет с покупки квартиры или дома

С одной стороны, в законе говорится о том, что размер вычета равен всей сумме, которую вы потратили на покупку квартиры. С другой стороны, в том же пункте закона через запятую говорится о верхнем пределе вычета в размере двух миллионов рублей.

Тем самым, если стоимость купленной вами квартиры два миллиона рублей или меньше – вам будет полагаться вычет на всю сумму, которая была уплачена вами за недвижимость. А вот если квартира стоит дороже, то вам вернётся 13-процентный налог только с двух миллионов рублей вашего дохода.

Таким образом, максимум, который можно вернуть себе после покупки жилья – это 260 тысяч рублей.

Что касается процентов по ипотеке, всё зависит от того, когда именно вы взяли ипотечный кредит. Если это произошло до 31 декабря 2013 года, никакого ограничения в сумме вычета нет в принципе. Если кредит взят после 1 января 2014 года – максимальный вычет составит три миллиона рублей.

Для ипотеки, оформленной до 2014 года, оформлять налоговый вычет уже поздно (об этом чуть ниже), поэтому если вы не успели сделать это раньше, теперь уже будет поздно обращаться за вычетом. Поэтому, так или иначе, для всех, кто сейчас заботится о том, чтобы оформить возврат НДФЛ, вычет по процентам за ипотеку составит не более трёх миллионов.

Если вам нужно заплатить проценты по ипотеке в сумме три миллиона рублей, вычет будет составлять 390 тысяч.

Максимум, который теоретически возможно получить обратно в виде налога на доходы, который вам вернёт государство, составляет 650 тысяч рублей.

Кто имеет право на налоговый вычет

Далеко не каждый купивший недвижимость в России имеет право на то, чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры или дома. Чтобы вернуть 13 процентов с покупки жилья, вам нужно быть:

  • налоговым резидентом (находиться на территории России по меньшей мере 183 дня за двенадцать идущих подряд месяца),
  • получателем дохода, который облагается НДФЛ в 13 процентов.

Понятно, что большинство жителей страны подходит под это определения, и нюансы важны в очень редких случаях.

В какой момент возникает право на получение налогового вычета

Для определения момента, с которого у вас возникает право на вычет, важен только тот календарный год, когда вы приобрели квартиру. Право на вычет появляется начиная с того года, когда:

  • в Единый госреестр недвижимости была включена запись о том, что вы стали собственником недвижимости (до 15 июля 2016 года вам выдавали свидетельство или так называемую “зелёнку”, после этой даты даётся выписка из реестра ЕГРН),
  • вы получили акт о передаче вам квартиры в новостройке.

Что касается самостоятельной постройки своего дома, то право на вычет появится в том году, когда дом будет достроен, а ваше право собственности на него зарегистрировано через Росреестр.

Вычет за уплаченные по ипотеке проценты можно получить только по факту уплаты вами этих процентов.

В течение какого времени можно обратиться за налоговым вычетом

Теоретически возможна ситуация, что вы приобрели квартиру в 2019 году, но у вас не было в течение всего года дохода, который облагается налогом НДФЛ. Возникает вопрос, можно ли обратиться за вычетом позже, когда такой доход появится.

Ещё одна ситуация – вы не знали о вычете либо вам некогда было заниматься его оформлением. Прошёл год или два после покупки квартиры и возник тот же вопрос – не поздно ли сейчас обратиться за налоговым вычетом.

В любой из таких ситуаций оформить вычет в 2020 году будет не поздно!

Закон даёт вам три года на то, чтобы оформить заявление на возврат 13 процентов налога на доходы. На практике это означает, что если вы купили квартиру в 2020 году, не поздно будет оформить вычет вплоть до 2023 года включительно. И наоборот, в 2020 году не поздно заняться оформлением вычета с квартиры или дома, купленных начиная с 2017 года.

Как быть, если доходы за год меньше величины вычета

Ничего страшного, закон разрешает продлевать срок получения вычета сколько угодно, пока вычет не будет потрачен полностью – либо вы заработаете суммарно столько, сколько стоила ваша квартира, либо получите суммарный доход в предельные два миллиона рублей, если стоимость квартиры была выше.

Допустим, вы получаете официальный доход в 30 тысяч рублей ежемесячно (до уплаты налога) и приобрели комнату за один миллион рублей. За год ваши доходы составят 360 тысяч рублей. Вам вернётся налог в сумме 46 800 рублей.

В следующем года ситуация повторится, и вы уже воспользуетесь за два года 720 тысячами вычета. На третий год останется 280 тысяч рублей вашего дохода, с которого вам вернут 36 400 рублей.

В сумме за три года вы вернёте 13 процентов от потраченного миллиона – 130 тысяч рублей.

Можно ли одному человеку воспользоваться вычетом несколько раз

Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами – за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью – не имеет значения.

Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними.

Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

Куда можно обратиться за получением налогового вычета

Есть два способа подачи заявления на вычет:

  1. Через работодателя (или нескольких одновременно, если вы работаете не на одной работе).
  2. Через налоговый орган.

Чаще всего оформить возврат 13 процентов налога с покупки квартиры через работодателя будет удобнее. Во-первых, подать заявление можно в том же году, когда вы купили квартиру. В налоговые органы можно обратиться лишь в следующем календарном году. Это означает, что если вы приобрели жильё в 2020 году, то оформлением вычета через налоговиков можно будет заняться только в 2021 году.

Второй важный момент – подавая заявление напрямую налоговикам, вы должны будете заполнить декларацию о доходах, что для неопытного в таких вещах человека может оказаться не так просто.

Таким образом, если есть возможность оформить вычет при помощи работодателя – лучше воспользоваться таким вариантом.

Какие документы понадобятся для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2020 году

Для оформления вычета вам нужно собрать следующие документы:

Источник: https://newsment.ru/context/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry-vsyo-o-poluchenii-nalogovogo-vycheta-v-2018-godu/

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Возврат 13 процентов с покупки квартиры документы

Налоговый вычет с покупки готового или строящегося жилья — это процедура возвращения части денег, раннее уплаченных в ФНС в рамках подоходного налога. Вернуть можно 13% на сумму до 1 млн. рублей, т.е. максимумом является 130 000 рублей. В настоящей статье мы рассмотрим процедуру возвращения налогового сбора, исследуем нюансы и возможные проблемы.

Что такое налоговый вычет и какие документы для него потребуются

До того, как мы разберемся, какие нужны документы для возврата 13 процентов за квартиру, следует разобраться в самом механизме возвращения налогов. Возвращение денежных средств, уплаченных в пользу Федеральной Налоговой Службы, называется налоговым вычетом.

Правом на возврат части налогов обладают только российские граждане, постоянно проживающие в РФ, а также иностранные граждане с видом на жительство в РФ. Для всех видов имущества, кроме недвижимости, максимальная сумма, доступная к возврату, составляет 250 тысяч рублей.

На продаже недвижимости можно получить от ФНС куда большие суммы — до одного миллиона рублей.

При этом существует еще одно условие. Воспользоваться вычетом можно только в том случае, если собственность находилась в вашем распоряжении менее пяти лет.

Если жилье было зарегистрировано до 1 января 2016-го года, то срок нахождения недвижимости в вашем распоряжении уменьшается еще больше, до трех лет.

Таким образом, если вы владеете квартирой более трех или пяти лет, в зависимости от даты регистрации, вы не будете иметь право получить вычет.

Механизм возврата налогов прост. Существует 13-процентный подоходный налог. На продаже недвижимости можно выручить большие суммы и из всей этой прибыли 13% следует выплатить в пользу государства. С помощью вычета эту сумму можно уменьшить на 1 миллион.

Разберем на примере: имеется квартира, продаваемая за 2,5 млн. рублей. После налогового вычета, сумма, облагаемая налогом в 13%, уменьшится до 1,5 млн, т.е.

продавец перечислит в пользу государства столько денег, как если бы он получил доход в размере 1,5 млн. рублей, а не 2,5 млн. рублей.

Таким образом гражданин получает экономию в 130 000 рублей — вполне приличная сумма, особенно для жителей регионов.

Расчет для тех, кто покупает недвижимость, происходит по той же формуле и с теми же условиями (за исключением срока нахождения имущества в вашей собственности). Разберем, какие общие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры:

  • Справка 2-НДФЛ с места работы. Ее в обязательном порядке должны выдать и заверить в бухгалтерии вашего работодателя. Должна стоять печать учреждения, а также подписи руководителя и главного бухгалтера (если главбуха в организации нет, достаточно подписи руководителя). В справке должно быть указано, сколько было удержано у сотрудника и выплачено государству в качестве налогов;
  • Налоговая декларация формата 3-НДФЛ. Бумагу следует заполнить самостоятельно. Если имеются сомнения в том, что вы сможете правильно ее заполнить без посторонней помощи, то можно это сделать при личном присутствии сотрудников ФНС — в их обязанности входит консультирование граждан по вопросу заполнения деклараций;
  • Индивидуальный номер налогоплательщика РФ (ИНН) или свидетельство о постановке на учет. С помощью этого документа вас найдут в базе налогоплательщиков;
  • Внутренний паспорт РФ;
  • Ходатайство (заявление) на получение возврата подоходного налога. В содержании документа необходимо указать номер лицевого банковского счета, на который будут перечислены денежные средства. Указывайте именно номер счета, а не номер дебетовой карты — у граждан, плохо знакомых с юриспруденцией и банковским сервисом, на этой почве нередко возникают проблемы в ФНС.

Обратите внимание: справка 2-НДФЛ и налоговая декларация 3-НДФЛ должны быть поданы в оригинале со всеми печатями и подписями.

Все прочие бумаги лучше брать в виде оригинала и копии: оригинальные документы возвращают на месте после визирования. И, наконец, в общем списке мы не указали бумаги, подтверждающие покупку недвижимости, т.к.

этот пункт сильно зависит от способа приобретения имущества. Читайте об этом в пунктах ниже.

Документы в зависимости от типа недвижимости

Недвижимость в плане налогового вычета условно делится на три типа:

  • Строящееся жилье (еще не введенное в эксплуатацию);
  • Готовая квартира, вторичка или новостройка;
  • Недвижимость, приобретенная в рамках ипотечного кредита.

Соответственно, в зависимости от способа приобретения и типа недвижимости, разнится и список документов. Рассмотрим их подробнее.

Строящееся жилье

В отличие от покупки готового жилья, заверить сделку не удастся свидетельством о государственной регистрации. Строящееся жилье означает, что оно еще не введено в эксплуатацию, поэтому зарегистрировать покупку в Росреестре пока невозможно. Необходимый документ в такой ситуации — акт приемки-передачи недвижимости, подписанный и заверенный застройщиком.

  • Договор ДУ (об участии в долевом строительстве жилья);
  • Документы, подтверждающие перевод денежных сумм в адрес застройщика в рамках ДДУ. Подойдут, например, чеки, исполненные платежные поручения, квитанции и прочее;
  • Акт приема-передачи жилья;
  • Если в ДДУ было указано, что квартира сдается покупателю без какой-либо отделки, следует сдать также все платежки и квитанции, подтверждающие траты на отделку и проведение общего ремонта. С этих сумм также можно вернуть 13-процентный налог.

Готовая квартира

С точки зрения сбора документов, этот вариант — самый простой:

  • Свидетельство о регистрации права на недвижимость. Получить документ можно только в Росреестре;
  • Договор купли-продажи, подтверждающий, что права обеих сторон были исполнены в полной мере в процессе передачи жилья. В содержании должна быть информация о стоимости жилья (сумме сделки);
  • Акт приема-передачи недвижимости.

Покупка недвижимого имущества в ипотеку

Собрать документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку — это непростая задача, т.к. придется запрашивать у банка множество бумаг. В зависимости от скорости работы вашего банка, процедура сбора может занять от недели до нескольких месяцев.

  • Справку, содержащую информацию об уплаченных банку процентах. Получить ее можно только в банке, где была оформлена ипотека. Кроме того, справка выдается на специализированном бланке от банка, поэтому в ФНС следует предоставлять только оригинал без копий;
  • Договор об ипотеке, в котором содержится информация об условиях предоставления кредита, его сумме и процентной ставке;
  • График выплат с указанием сроков и сумм выплат;
  • Документ, подтверждающий передачу продавцу первоначального взноса (если ипотека не была выдана на 100% от стоимости квартиры);
  • На усмотрение заявителя можно также предоставить документы, подтверждающие своевременное внесение платежей по ипотеке. Мы рекомендуем предоставить эти бумаги, т.к. они увеличат шанс на возврат налога.

Документы в зависимости от статуса собственника

Существуют категории граждан, которым требуется предоставить дополнительные бумаги. Перечень этих документов регламентирован Семейным, Гражданским Кодексом и Конституцией РФ, поэтому отсутствие всех необходимых бумаг закономерно приводит к отказу в возврате налога. Категории следующие:

  • Если заявитель — пенсионер;
  • Если один из владельцев квартиры — ребенок;
  • Состоящие в браке тоже должны предоставить дополнительные бумаги.

Разберем каждый пункт подробнее.

Пенсионерам

По состоянию на 2020 год, никаких ограничений на получение вычета в возрастном плане не предусмотрено, т.е. пенсионеры имеют такое же право на возврат налога.

Из дополнительных документов нужно предоставить только копию удостоверения пенсионера. Оригинал желательно взять с собой, чтобы сотрудник ФНС лично удостоверился в подлинности копии.

Ребенку

Ребенок не может подавать заявление самостоятельно, за него это должны сделать законные представители — родители или опекуны. Получить такой вычет можно в случае, если ребенок является одним из владельцев недвижимости.

Подобный вычет не делается повторно — учитывайте это перед подачей документов. Предъявите сотруднику ФНС дополнительно к общему списку:

  • Копию свидетельства о рождении ребенка, где в качестве родителя указан один из заявителей. Также подойдет свидетельство об усыновлении ребенка;
  • Копию свидетельства о правах собственности на недвижимость. В нем должна быть указана доля ребенка.

Состоящий в браке

Супруги имеют право отдельно друг от друга получить вычеты в налоговой. В таком случае общая экономия составит до 260 000 рублей (каждый получает возврат 13% с учетом максимально возможной суммы в размере 1 млн. рублей). Но по Семейному Кодексу РФ важные финансовые операции должны быть произведены с согласия супруга. Поэтому к общему списку бумаг добавляются:

  • Копия свидетельства о заключении брака. Оригинал следует предоставить для визирования;
  • Нотариально заверенное согласие супруга о получении налогового вычета. Оно должно быть в письменном виде, и получить этот документ можно только у нотариуса.

Заключение

Получение вычета — это, с одной стороны, сложный и длительный процесс. С другой стороны, с его помощью можно вернуть налоги на сумму до 130 000 рублей, а супруги могут получить и вовсе до 260 000 рублей. Подобные деньги, конечно, не «перевернут» финансовую жизнь заявителя, но обеспечить ему, например, несколько путешествий — более чем.

Тем более, что для получения вычета нужно предоставить бумаги, подтверждающие честную уплату налогов, а также документы о покупке самой квартиры — у порядочных заявителей этим не бывает проблем.

по теме

Источник: https://vKreditBe.ru/dokumenty-dlya-vozvrata-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.