Возврат денег за покупку жилья

Содержание

Как вернуть часть денег за купленную квартиру?

Возврат денег за покупку жилья

Разбираемся, как оформить налоговый вычет на покупку недвижимости и на какие суммы можно рассчитывать.

– Недавно купили квартиру. Нам сказали, что можно часть средств вернуть – через налоговый вычет. Как это можно сделать и сколько нам вернут?

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого вы платите налог. Со всех своих доходов мы платим 13% в виде налога на доходы физлиц (НДФЛ). Именно эти деньги можно вернуть себе. Одним из видов налогового вычета является имущественный.

При этом существует четыре категории имущественных затрат:

1. На покупку жилья: дома, квартиры, комнаты или доли в них. Сюда же относятся расходы на ремонт и отделку, но только в том случае, если жильё было приобретено без отделки: это условие должно быть обязательно прописано в договоре купли-продажи.

2. На строительство жилья: например, при участии в долевом строительстве дома. При этом вам нужно обязательно иметь на руках документ о передаче объекта. Если же у вас есть только договор участия в долевом строительстве, вычет вам не получить.

3. На покупку земли. При этом либо на участке уже должен стоять приобретаемый дом, либо земля должна покупаться для ИЖС (индивидуального жилого строительства). Если же недвижимость на участке нежилая (например, гараж), то оформить вычет не получится.

4. На проценты по кредиту, взятого как на покупку, так и на строительство жилья. Для этого вам нужно будет подтвердить факт оплаты платёжными документами.

Каковы условия для получения налогового вычета?

По теме

Куда жаловаться на водителя автобуса?

4234 2

1. Вы должны быть налоговым резидентом РФ, то есть должны проживать на территории России не менее 183 дней в году.

2. Вы должны платить подоходный налог. То есть у вас должен быть официальный доход,с которого вы платите НДФЛ: если вы пенсионер, безработный или работаете неофициально, возврат вам не полагается.

3. Вы должны быть собственником жилья. То есть если вы купили квартиру родителям и они же являются собственниками, деньги вам не вернут. Исключение составляет только покупка недвижимости для детей (или подопечных) в возрасте до 18 лет (п. 6 ст. 220 НК РФ).

4. Вы должны купить квартиру: если вы получили её в наследство или в качестве подарка, то получается, что вы ничего не потратили и, следовательно, не уменьшили налогооблагаемую базу.

5. Вы купили квартиру не у близких родственников. Для налоговой родственники будут взаимозависимыми лицами – теми, кто может повлиять на сделку. При этом налоговая может посчитать взаимозависимыми не только кровных родственников, но и, например, гражданскую жену или биологического отца ребёнка.

Но в этом случае она должна будет доказать взаимозависимость. Если же такая взаимозависимость откроется после получения налогового вычета, то деньги вам придётся вернуть.

При этом родители супруга или супруги (тёща, тесть, свёкор или свекровь) для налоговой не являются взаимозависимыми, и при покупке квартиры у них вы также сможете оформить налоговый вычет.

6. Вы не использовали свой лимит на имущественный вычет. Ограничение составляет покупка (или несколько покупок) недвижимости стоимостью 2 млн рублей за всю жизнь. То есть, к примеру, если вы купили одну квартиру за 1 млн 800 тыс.

рублей, то при покупке второй квартиры вы можете подать заявление на вычет уже только на оставшуюся сумму – 200 тысяч рублей.

Обратите внимание: это правило действует с 1 января 2014 года, и если вы оформляли налоговый вычет на жильё до этой даты, то повторно вам его уже не оформить, даже если сумма покупки была меньше двух миллионов.

Для возврата средств по ипотеке действует другой лимит – 3 млн рублей. Но в этом случае вы можете воспользоваться налоговым вычетом только один раз за всю жизнь.

Таким образом, получается, что максимально возможная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей при покупке жилья или земли для его строительства и 390 тысяч рублей – на погашение процентов по кредиту (13% от лимита).

Помимо покупки жилья у взаимозависимых лиц, есть ещё ряд ограничений для оформления налогового вычета. Так, вернуть деньги не удастся, если вы покупаете или строите жильё за счёт:

Какую сумму можно получить за один раз?

За один год можно вернуть только ту сумму, которую вы перечислили в бюджет в виде налогов. То есть если за год вы заплатили 260 тысяч рублей НДФЛ, то можно получить всю максимально возможную сумму сразу. Правда, для этого вам нужно зарабатывать порядка 170 тысяч рублей в месяц.

Разберём на примере

Допустим, в месяц вы зарабатываете 25 000 рублей, из них платите 13% НДФЛ – 3 250 рублей. Получается, что за год вы платите 39 000 рублей подоходного налога.

Именно такую сумму вы можете вернуть в год в качестве налогового вычета. Если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей, то налоговый вычет вам полагается в размере 195 тысяч.

Таким образом, если сумма вашего заработка не изменится, то налоговый вычет вы будете получать в течение пяти лет.

При этом если вы покупали квартиру в долевую собственность, то все участники получают вычет пропорционально своим долям. Если же жильё приобреталось в совместную собственность, то получать вычет все собственники будут в тех пропорциях, которые вы сами указываете в заявлении.

Для возврата средств необходимы:

1. декларация 3-НДФЛ (её можно заполнить с помощью специальной программы на сайте ФНС);

2. справка 2-НДФЛ (если у вас несколько работодателей, то нужно будет получить справку у каждого из них);

3. документы на право собственности:

  • выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (обратите внимание: с июля 2016 года прекратили выдачу свидетельства о государственной регистрации права собственности, поэтому вместо неё предоставляется именно выписка из ЕГРП);
  • целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, график погашения кредита и уплаты процентов (при оформлении вычета на ипотеку);
  • выписка из ЕГРП на земельный участок и выписка из ЕГРП на жилой дом на этом участке (обратите внимание: получить налоговый вычет на землю можно только после окончания строительства на нём и оформления права на дом (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ).

4. копии платёжных документов:

  • подтверждающие расходы при покупке или строительстве жилья (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ);
  • подтверждающие уплату процентов по кредиту (кассовые чеки, выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки из банка об уплаченных процентах).

5. заявление на налоговый вычет;

6. если вы покупаете недвижимость в совместную собственность:

  • копия свидетельства о браке;
  • письменное заявление о распределении размера налогового вычета между супругами.

7. если вы покупаете жильё для несовершеннолетних:

  • копия свидетельства о рождении ребёнка;
  • решение органа опеки и попечительства об установлении опеки (для подопечных).

8. копия паспорта.

При этом для заверения копий документов к нотариусу обращаться не обязательно, но у вас при себе должны быть все оригиналы, чтобы инспектор мог сверить предоставленные копии.

Как можно получить налоговый вычет?

Есть два способа возврата средств за покупку или строительства недвижимости: самостоятельно через налоговую или через работодателя.

В первом случае вы самостоятельно подаёте все необходимые документы. При этом нельзя подать заявление на вычет в этом же году – только в следующем за годом покупки или позднее.

Проверять документы налоговая может до трёх месяцев, потом вам придёт уведомление о подтверждении вычета или об отказе. После этого – в случае одобрения – вы сможете получить деньги.

Правда, при подаче заявления через налоговую получать вычет вы будете с опозданием: налоги, которые вы платите в этом году, можно вернуть только в следующем.

Если же вы решите оформить налоговый вычет через своего работодателя, то в этом случае из вашей зарплаты просто перестанут вычитать 13% НДФЛ до тех пор, пока вам не вернётся вся сумма вычета. Но вам нужно будет каждый год относить в налоговую заявление, а из налоговой – уведомление в бухгалтерию.

Если же вы работаете не по трудовому договору, а по договору подряда, то работодатель (заказчик) не сможет оформить вам налоговый вычет.

Можно ли получить больше 260 тысяч рублей?

Супруги могут вдвое увеличить лимит при покупке квартиры или по ипотеке и получить по 260 или 390 тысяч рублей каждый. При этом, как говорится в письме Минфина, не имеет значения, что квартира оформлена только на одного из них, так как в любом случае жильё будет их совместной собственностью.

На оба вида имущественного налогового вычета оба супруга могут заявить только в том случае, если оба платят 13% НДФЛ.

При покупке квартиры вычет супруги могут распределять между собой как угодно – в пределах лимита на человека (260 тысяч рублей).

К примеру, квартира стоит 3 млн рублей. Муж может заявить на вычет 2 млн и вернуть 260 тысяч, тем самым исчерпав свой лимит. Жена может заявить на вычет оставшийся 1 млн и вернуть 130 тысяч. Таким образом, при покупке второй квартиры жена сможет ещё раз заявить к вычету 1 млн рублей и вернуть оставшийся у неё лимит в 130 тысяч рублей.

Можно заявить к вычету по 1,5 млн рублей от каждого супруга, вернуть каждому по 195 тысяч, и при покупке второй квартиры у обоих останется по 65 тысяч рублей от лимита.

Налоговый вычет по ипотечным процентам также полагается обоим супругам – максимально по 3 млн рублей в пределах реально уплаченных процентов. При этом если один из супругов ранее уже получал налоговый вычет по процентам, то второй раз заявить на него он не может.

О главном – коротко:

1. Имущественный налоговый вычет можно оформить на покупку или строительство жилья, на покупку земельного участка под ИЖС или на проценты по ипотеке.

2. При покупке недвижимости максимальная сумма возврата составляет 260 тысяч рублей, с 2014 года её можно распределять на несколько объектов недвижимости. По ипотечным процентам лимит составляет 390 тысяч, а налоговый вычет можно получить один раз за всю жизнь.

3. Ограничениями на получение налогового вычета будут покупка недвижимости у взаимозависимых лиц, на средства работодателя, маткапитала или выплат из бюджета.

4. За один раз можно вернуть только ту сумму, которую вы уплатили в бюджет в виде налогов. Остаток вычета будет выплачиваться в последующие годы.

5. Оформить налоговый вычет можно самостоятельно через налоговую или через работодателя.

6. При покупке недвижимости супругами каждый из них может подать заявление на налоговый вычет, тем самым вдвое увеличив общую сумму к возврату.

Если у вас есть вопросы, на которые вы не можете найти ответ, задайте их нам, и мы постараемся на них ответить.

3880 11

Почему в Кирове не вывозят мусор?

Источник: https://kirov-portal.ru/news/vopros-otvet/kak-vernut-chast-deneg-za-kuplennuyu-kvartiru-25302/

Как забрать 520 тысяч рублей у государства (и даже больше) при покупке квартиры? — Право на vc.ru

Возврат денег за покупку жилья

Это абсолютная реальность и для этого не надо грабить банк, создавать финансовую пирамиду и даже ходить на курсы «Бизнес молодости». Кому-то тема может показаться оффтопом, но, как оказалось, многие собственники квартир даже не знают о своем законном праве на вычет или о механизме его получения.

Налоговый вычет по НДФЛ – это возврат из бюджета НДФЛ (обычно 13%), который вы уплатили в бюджет ранее. Все налоговые вычеты предусмотрены в ст. ст. 218-221 НК РФ, они бывают: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и профессиональные. Мы поговорим только об имущественном налоговом вычете при покупке жилья, как на собственные средства, так и с привлечением ипотечных.

Перед тем как начнем, договоримся о понятиях: сумма вычета и сумма налога к возврату – разные вещи.

Сумма вычета – это та сумма, которая уменьшает размер дохода: был у Вас облагаемый доход 1 миллион (налог с него 130 тыс. рублей) применили вычет 200 тыс рублей и облагаемых доход стал 800 000 (налог теперь 104 тыс.

рублей). Сумма налога к возврату – тот кэш, который Вы фактически получаете – в данном примере это 26 тыс. рублей.

Кто может получить вычет?

Заявить вычет можно при соблюдении нескольких простых условий:

Вы налоговый резидент РФ. Вы должны проживать в России не менее 183 календарных дней в течение года.

Вы платите НДФЛ. Если Вы ИП на УСН или самозанятый, то НДФЛ Вы не платите и вычет у Вас не возникает.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов.

По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.

Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

У Вас есть правоустанавливающие документы. Если купили в новостройке, то это акт приема – передачи квартиры. Если квартира еще не готова и на руках есть только договор долевого участия, то он не подойдет – нужно ждать пока жилье сдадут.

Если приобреталось вторичное жилье, то будут необходимы свидетельство или выписка из ЕГРН. Документы должны быть оформлены на Вас или супруга. Если вы покупали квартиру для мамы (и она оформлена на нее) и оплатили всю сумму, то право на вычет у Вас возникать не будет.

Продавец Вам не близкий родственник. Вычет не дадут при покупке квартиры у взаимозависимых лиц. Никто не запрещает Вам покупать квартиру у сестры или мамы, но тогда вычет вы получить не сможете.

Чтобы понять у кого можно покупать, а у кого нет откроем п. 11 ч. 1 ст. 105.1 НК РФ: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

Таким образом, если покупаете квартиру у папы жены (тестя), то у Вас право на вычет будет, а вот у жены – нет и Вам это тоже не выгодно – позднее узнаете почему.

А вот если Вы приобретаете квартиру у гражданской жены, то это может быть проблемой. Статья 105.1 признает взаимозависимыми любых лиц, которые могут повлиять на результаты или условия сделки.

То есть к таким можно отнести гражданскую жену, да и вообще любых лиц – все зависит от того, как взаимозависимость будет доказывать налоговая.

Но не волнуйтесь, если Вы закон не нарушаете, то и копать они глубоко не будут.

Держите в голове, что при покупке у родственников вычета не будет, а при покупке у сына маминой подруги будет.

Вы еще не использовали свое право на вычет. Вычет дается раз и на всю жизнь, то есть если Вы один раз вернули себе 260 тыс. рублей, то Вам нельзя будет делать так бесконечное количество раз при покупке новой квартиры.

Квартира находится в РФ. Тут все и так ясно.

Сколько можно получить из бюджета?

По стандартным правилам 260 тыс. рублей. Но не спешите расстраиваться эту сумму можно утроить, давайте разберемся с основаниями.

Основной вычет. Государство не готово возвращать 13% от любой суммы, поэтому лимит вычета для одного человека это 13% от 2 000 000 рублей , то есть сумма налога к возврату составит 260 тысяч рублей. Если квартира стоит, например, 1 000 000 рублей, то возврат составит уже только 130 000 рублей.

К счастью, лимит вычета является переносимым. Если в 2015 году вы купили квартиру за 1 млн рублей и вернули себе 130 тыс. рублей, то при покупке еще одной квартиры в 2018 году у Вас остается право вернуть себе оставшиеся 130 тыс. рублей.

Вычет для супругов. Возврат на сумму 260 000 тысяч рублей предусмотрен для каждого из приобретающих квартиру. И если Вы приобретаете ее находясь в браке, то тогда право на вычет имеете и Вы и Ваш супруг или супруга – таким образом, общая сумма возврата будет составлять 520 тысяч рублей.

Не важно нес ли фактически расходы один из супругов или каждый по отдельности – в любом случае право на вычет возникнет у обоих, но нужно указать на несколько моментов:

1) Оба супруга несли расходы, подтвержденные платежными документами (каждый оплачивал свою долю самостоятельно). В этом случае каждый может рассчитывать на вычет в размере своих понесенных расходов.

Пример: Супруги Иванов И. И. и Иванова И. И. купили квартиру в общую долевую собственность стоимостью в 4 000 000 рублей. Иванов внес 2.5 млн рублей, а Иванова 1.5 млн рублей.

Внесение обеих сумм подтверждено платежными документами. В этом случае Иванов получает 260 тыс. рублей возврата, а Иванова 195 тыс. рублей.

Если позже супруги захотят приобрести еще одну квартиру, то у Ивановой будет право на возврат еще 65 тыс. рублей

2) Официально расходы производил один из супругов (или они прописаны одной общей суммой на обоих супругов). В соответствии с п. 2 ст. 34 СК РФ будет считаться, что оба супруга участвовали в несении расходов. В этом случае необходимо заполнить Заявление супругов о распределении фактических расходов, чтобы указать в какой части будут распределяться расходы (обычно указывают 50 на 50)

Пример: Супруги Иванов И. И. и Иванова И. И. купили квартиру в общую долевую собственность стоимостью в 4 000 000 рублей. Иванов внес всю сумму, что подтверждается платежными поручениями.

Для получения вычета супруги вместе со всеми необходимыми документами подали в налоговый орган заявление о распределении фактических расходов в равных пропорциях. В результате Иванов получил 260 тыс.

рублей и Иванова также получила 260 тыс. рублей.

Вычет по ипотечным процентам. Лимит по ипотеке выше и составляет 3 000 000 рублей, то есть к возврату вы получаете 390 тыс. рублей.

Вы можете получить вычет не только по договору ипотечного кредитования, но и по любому договору целевого займа, направленного на покупку или строительство нового жилья.

Учтите, что в договоре займа должно быть указано, что он именно на покупку жилья, иначе, даже если Вы приобрели на эти средства жилье, вычет Вам не дадут.

Все необходимые документы можно предоставлять в копиях. Если будут необходимы оригиналы, то налоговая запросит их сама, но обычно сканов достаточно.

Список документов для оформления вычета:

  • Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  • Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  • Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.
  • Копия кредитного договора (для вычета по процентам по ипотеке)
  • Справка об уплаченных процентах (для вычета по процентам по ипотеке)

Примечание: Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.).

В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.

2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Какими документами нужно подтверждать вычет?

Вы не получите вычет, если не докажите, что деньги были потрачены на квартиру.

Вы можете представить банковские платежки, чеки, расписки – перечень открытый (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ), поэтому можно предоставлять все, что подтверждает оплату стоимости квартиры.

При сборе платежных документов важно знать несколько нюансов, о которых Вам не всегда расскажут риэлтор и налоговый инспектор.

Расписка. Оплату можно подтвердить распиской – к ней не предусмотрено особых требований по оформлению и она не требует заверения у нотариуса. Главное в нее нужно включить все данные о квартире, продавце, покупателе, его подпись сумму и дату передачи денег.

Лучше расписку просить писать от руки и не использовать распечатанный вариант. При наличии договора купли – продажи и акта приема – передачи квартиры, но в отсутствии расписки – налоговая все равно может отказать в вычете, о чем высказывался в своем письме Минфин РФ.

Договор

Источник: https://vc.ru/legal/57588-kak-zabrat-520-tysyach-rubley-u-gosudarstva-i-dazhe-bolshe-pri-pokupke-kvartiry

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата

Возврат денег за покупку жилья

Согласно букве отечественного закона, при покупке квартиры граждане имеют право на получение государственной компенсации в виде возврата части ранее уплаченного в казну страны налога на доход физического лица. Это явление получило название «имущественный вычет». В данной статье рассмотрим, как оформить возврат налога при покупке квартиры и сроки возврата.

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата

Как происходит перечисление НДФЛ в казну страны

Обязанность уплачивать средства с получаемых доходов официально возложена на каждого гражданина Российской Федерации. В основном под доходами подразумевается заработная плата человека, получаемая им по месту трудоустройства, однако, в их перечень входят и другие поступления денежных средств, например:

  • отпускные;
  • премиальные;
  • оплата работы, выполненной по совместительству в других организациях;
  • дивиденды и другие средства, поступающие из различных источников.

Гражданин самостоятельно не обязан проводить процедуру исчисления и отправки в бюджет налогового сбора, за него это сделает компания-работодатель, официально имеющая статус налогового агента.

Для тех сотрудников, которые получают «белую» зарплату, и предусмотрена возможность по получению имущественного вычета при приобретении городского жилья.

Инструкция по получению вычета на квартиру

В этом разделе представлена инструкция по получению желанного возврата средств от государства. Рассмотрим ее подробно.

Получите вычет, воспользовавшись нашей инструкцией

Шаг №1 – приобретение жилья

Разумеется, как можно получить вычет на квартиру, если искомый недвижимый объект не был приобретен. Прежде всего, необходимо подобрать вариант недвижимости, подходящий вам по стоимости, удаленности от работы и прочим параметрам, которые для каждого гражданина остаются индивидуальными.

Обратите внимание на важнейший нюанс! Мало просто приобрести квартиру, необходимо оформить ее в собственность. Тут также прячется немало подводных камней. Так, вы можете купить квартиру, но записать ее на имя другого собственника.

В этой ситуации вычет вам не положен. То же касается и обратной ситуации, когда собственником являетесь вы, но оплачивал сделку другой человек.

Если вы являетесь одним из собственников, то получите право на получение вычета, как и люди, владеющие жильем одновременно с вами.

Шаг №2 – подтверждение оплаты

Подтверждение оплаты фактически подразумевает собой получение документа, договора, акта передачи, свидетельства об участии в долевом строительстве и прочие бумаги, внутри которых указано: вы внесли деньги за объект, значит, получаете автоматически право на возврат уплаченной вами части налоговых отчислений.

Шаг №3 – подготовка декларационного бланка

Декларационный бланк, соответствующий ситуации, обсуждаемой в представленном материале, имеет маркировку 3-НДФЛ. Заполнять его можно, как вручную, так и с помощью специализированных программ.

Внутрь представленного бланка необходимо вписать различные данные, касающиеся купленного жилья, понесенных затрат и прочие сведения, необходимые для получения вычета.

Как правильного его заполнить, узнаете из нашей статьи. 

Шаг №4 – подготовка оставшихся документов и предоставление их в налоговую службу для получения средств

Представляем список важных документов, которые необходимо предоставить в налоговую инспекцию, чтобы запустить процесс возврата налоговых отчислений:

  • справку с места работы, декларирующую полученные работником доходы и выплаченные в казну налоговые сборы, под маркировкой 2-НДФЛ, оформлением которой занимается бухгалтерский отдел организации-работодателя при поступлении от сотрудника соответствующего запроса;
  • договор или другую бумагу, являющуюся официальным подтверждением заключенной сделки и выплаты средств, в результате которой квартира перешла в собственность подающего документы человека;
  • выписку из Единого государственного реестра недвижимости страны, возможную к получению лишь после официальной процедуры регистрации права собственника на владение искомым недвижимым объектом;
  • платежные документы, подтверждающие совершенные отделочные работы и затраты на покупку материалов ушедших на приведение квартиры в состояние, пригодное для проживания;
  • заявление, написанное плательщиком, приобретшим жилье, на имя руководителя конкретного отделения налоговой службы, с требованием предоставить вычет

Важные моменты

  1. Максимальная величина затрат, часть которых можно компенсировать, законом определяется как 2 миллиона российских рублей, если жилье было приобретено на собственные средства налогоплательщика, и плюс 3 миллиона, если куплено с использованием целевого займа, взятого у кредитных организаций.

  2. Если при приобретении и отделки жилья вы потратили менее 2 миллионов рублей, оставшуюся сумму можно перенести на последующие покупки недвижимости. При наличии целевого займа и покрытии затрат по процентам на сумму менее 3 миллионов рублей, остаток сгорает и не переносится на другой объект.

  3. Возврату подлежат не 2 или 3 миллиона, а всего лишь 13% от названной суммы, то есть 260 и 390 тысяч рублей соответственно.
  4. Если по факту доход за конкретный период будет меньше величины ограничения по вычету, то его остаток может быть учтен на следующий год и будет предоставляться в еще одном декларационном бланке.

Обращаем ваше внимание еще раз! Вернуть можно не только часть стоимости квартиры, но и окупить затраты по отделке и закупке материалов. О том, как вернуть деньги за ремонт, прочтите в нашей статье.

Когда речи идет о получении целевого займа на покупку жилой недвижимости, человек получает средства не для компенсации затрат на ремонт или же само приобретение.

Полагающиеся 3 миллиона пойдут на покрытие процентов, начисленных гражданину по кредиту.

Примечательно, что раньше можно было погасить их полностью, так как ограничения по этой разновидности возврата не существовало, однако сегодня эту возможность упразднена.

Если величина процентов, начисленных в конкретный период налогообложения, превысит размер поступившего дохода, перенести остаток также можно на следующий год, задекларировав затраты повторно в новом декларационном бланке 3-НДФЛ. Производить переносы можно до тех пор, пока затраты, ушедшие на покрытие процентов, не будут возмещены. Однако превысить максимальный порог доступной суммы не представляется возможным, то есть более 390 тысяч вы не получите.

Заполнение граф декларации 3-НДФЛ

Приведем пример заполнения декларационного бланка нужной нам формы, применяя конкретные величины. Итак, представим, что вы приобрели квартиру в центральном районе города. Двухкомнатное жилье вместе с затратами на отделку обошлось вам в 2 миллиона 500 тысяч рублей.

Как правильно внести данные в декларационный бланк описываемой формы

В 2016 году на работе вы получили 480 тысяч, при этом имеете соответствующее подтверждение в виде справки по форме 2-НДФЛ. Величина налога, исчисленного в казну государства с дохода физического лица, согласно справке составила 62 тысячи 400 рублей.

Сразу призываем вас обратить внимание на то, что сумма уплаты за квартиру и расходы при покупке превысили максимально возможную к покрытию величину затрат, следовательно, речь пойдет о возвращении лишь 13% от 2 миллионов рублей, но никак не от двух с половиной. Впрочем, если вы женаты или замужем, ваша вторая половинка также имеет право на получение компенсации имущественного характера и сможет вернуть 13% от оставшейся части затрат.

Таблица 1. Пошаговая инструкция по заполнению бланка 3-НДФЛ

Первый раздел бланкаВторой раздел бланка
Шаг 1. В строчку под номером 010 внесите кодировку «02», которая служит пояснением для работников налоговой службы, таким образом понимающих, что справка заполняется ради получения частичного возврата налога.Шаг 1. Строка под наименованием 010 представляет величину полученной за год оплаты труда и других официальных доходов, с которых начисляют налоговый сбор, в представленном примере она составляет 480 тысяч единиц российской валюты.
Шаг 2. Строка под номером 040 служит для указания величины полагающегося к выплате налогового сбора, который в нашем случае отсутствует полностью, следовательно, в нее заносим значение «0».Шаг 2. Ячейки под номерами 040 и 030 заполняются аналогичным строчке 010 значением
Шаг 3. Ячейка 050 служит для указания возможной к возврату суммы, в данном случае это величина уплаченных в казну страны в отчетном периоде налоговых сборов, то есть 62 тысячи 400 рублей.Шаг 3. Величину полагающегося плательщику возврата вписывают в строчку 080 и дублируют в графе 140.

Вот и все, эти основные моменты необходимо заполнить в справке, чтобы получить возврат полагающихся налогоплательщику средств.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

В какие сроки производится возврат ндфл при покупке квартиры

Согласно букве закона, перечисление средств в пользу плательщика может производиться только тогда, когда документы тщательно проверены на соответствие нормам оформления и представленные в них данные совпадают с действительностью.

Налоговый вычет при покупке квартиры: в какие сроки производится

Согласно регламентирующим проведение подобных проверок документам, срок налоговой инспекции на них дается равный трехмесячному периоду с момента принятия бумаг в обработку.

Затем, по наступлению их окончания стартует процесс принятия решения о возврате денежных средств, на это требуется еще около 10 рабочих дней.

Кроме того, закон предусматривает дополнительный месяц на перевод средств подавшему заявление налогоплательщику.

По окончанию указанного временного срока, плательщику поступают средства. При этом вам может повести и общий срок составит не около четырех месяцев, а значительно меньше, в зависимости от того, как быстро будут проходить конкретные этапы обработки документов.

Обратите внимание! Необходимо предоставить в налоговую службу соответствующее заявление на возврат, чтобы запустить процесс возвращения средств, в противном случае он застопориться надолго.

Подведем итоги

Получение возврата части затраченных при покупке квартиры средств возможно при обращении за имущественным вычетом в налоговую службу Российской Федерации.

Для этого необходимо определить, к какому отделению вы относитесь согласно месту жительства, подготовить все нужные документы, особенно внимательно отнестись к заполнению декларационного бланка, а затем предоставить бумаги на проверку.

При этом обязательно необходимо быть владельцем искомого жилья и оплатить хотя бы часть его стоимости.

Чтобы не допустить ошибок в процессе получения вычета, следуйте представленной в статье пошаговой инструкции, емко описывающей последовательность необходимых к совершению действий. В ней же представлен и полный список документов, которые необходимы к сбору.

Сроки получения возврата налоговых сборов весьма демократичны, и могут составлять до четырех месяцев. Этот срок вовсе не является единственно возможным, так как с каждым годом работа сотрудников налоговой инспекции становится более четкой и отработанной, следовательно временные затраты серьезно уменьшаются и налогоплательщики получают деньги быстрее.

Мы желаем вам удачи в заполнении документов и уверены, что у вас все получится!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-sroki-vozvrata.html

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Возврат денег за покупку жилья

Что такое налоговый вычет
За что можно получить имущественный вычет
Размер вычета при покупке жилья
Размер вычета на ипотечные проценты
Кто имеет право на имущественный вычет
Документы для оформления вычета при покупкежилья
Документы для оформления вычета на ипотеку
Документы на вычет при совместной собственностисупругов
Документы для получения вычета на детей
Как заверить документы

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлениидекларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируетеполучить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельногоучастка.

Читайте статью, смотрите видео – мы постаралисьмаксимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простыеформулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшаетсяналогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, тоналогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которойработодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходыфизических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть,так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижаетсясумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этойсуммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу(вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, алишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налоговоговычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%)платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата – 2 млн налоговыйвычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс.рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн – 2млн) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года,а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у васвозникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. – 130 тыс. =260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит вашидокументы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекцииУведомление и сообщаете работодателю о вашемправе на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливаетвыплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будетисчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собратьподтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественныйналоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю вжилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участокдля строительства;
  • купили дом со статусом неоконченногостроительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечномукредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям,коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • вы купили квартиру, дом или земельный участок увзаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника илидругих людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам напокупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку,переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? Ксожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавитьэтаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы иматериалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус«незавершенное строительство», только в этом случае вы можетевернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано вдоговоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины,установка газового и любого другого оборудования. Правило касаетсяи придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Размер налогового вычета при покупкеквартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13%затрат. Размер имущественного вычета не может превышать2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую выможете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млнрублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимостькупленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено195 тыс. рублей, а не 260.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli/

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2020

Возврат денег за покупку жилья

Претендовать на налоговый вычет за купленную квартиру, будь то «вторичка» или «новостройка», может гражданин РФ с официальными доходами. Для возврата части уплаченного налога необходимо заполнить и передать в ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ или обратиться с уведомлением к нанимателю.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Резиденты РФ, купившие квартиру с привлечением заёмных средств, имеют право вернуть часть потраченной суммы при условии, что с их прибыли удерживается налог по ставке 13%.

Максимальная сумма, с которой исчисляется вычет – 2 миллиона рублей, т.е. обратно возвращается до 260000 рублей.

Срок выплат зависит от уровня годового дохода:

  • 2 млн. руб. – за 1 год;
  • 2 млн. руб. – за 2 года (100000 руб. в месяц);
  • 600 тыс. руб. – 4 года (50000 руб. в месяц);
  • 360 тыс. руб. – 6 лет (30000 руб. в месяц).

Приведенные значения верны при условии, что полученный доход по месяцам одинаковый. На практике такое встречается редко, поэтому итоговая сумма рассчитывается персонально.

Налоговый вычет при покупке квартиры, 2020 год, пример расчета:

  • суммируется полученная прибыль за 12 месяцев до вычета налогов;
  • от итогового значения берется 13%;
  • полученная сумма подлежит возврату.

Пример:

Зарплата по месяцам составляет: 25 тыс. руб. (4 мес.), 30 тыс. руб. (7 мес.) и 27 тыс. руб. Получаем: 100000 + 210000 + 27000 = 337000 руб. 13% от 337000 руб. – 43810 руб. За 12 месяцев с сотрудника удержали 43810 руб. Именно эта сумма подлежит возврату, а оставшиеся 216190 руб. – в последующие годы, пока суммарно не наберется 260 тыс. руб.

Обратите внимание: суммарный годовой налог отражен в справке 2-НДФЛ. На основании информации из неё заполняется 3-НДФЛ.

Условия для получения денег

Вычет предоставляется, если соблюдены требования, указанные в законодательстве. Отсутствие любого из них – повод для отказа.

Условия:

  • Заявитель – налоговый резидент, проживающий не менее 183 дней в течение 12 месяцев внутри страны;
  • Недвижимость, по которой проходит сделка, расположена в РФ;
  • Квартира приобретена у лица, не являющегося по отношению к заявителю взаимозависимым. К таковым относятся: бабушка, дедушка, сестра, брат, дети;
  • Наличие документов, являющихся основанием для подтверждения имущественного права – договор купли-продажи, выписка из единого реестра;
  • Наличие платёжек, подтверждающих факт покупки квадратных метров. Учитываются свои деньги или заёмные. Со средств маткапитала вычет не предоставляют. Сюда же относятся объекты, полученные военными с государственной помощью;
  • Право на возврат 13% не применялось ранее.

Обратите внимание! Вернуть часть средств можно и с покупки квартиры, и с %, уплаченных за неё, включая сделки по рефинансированию. Максимальная сумма – 390 т.р. (потолок – 3 миллиона рублей).

Дополнительные расходы, которые учитываются при расчете: траты на материалы для проведения отделочных работ, разработка проекта и сметы, отделка.

Способы получения налогового имущественного вычета

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры запрашивается 2-мя способами:

  1. В компании;
  2. Через инспекцию.

Первый вариант подходит тем, кто не хочет ждать, пока наступит январь следующего года по разным причинам. После передачи уведомления нанимателю последний перестает удерживать НДФЛ с з/п. Сотрудник получает деньги полностью. Этот способ оптимален для тех, кто стал обладателем недвижимости в январе-феврале и дорожит каждым рублем.

Второй вариант подразумевает создание декларации 3-НДФЛ по прошествии года и ее последующую передачу в надзорный орган.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры

Зайдите к бухгалтеру своего предприятия и потребуйте выдать вам справку 2-НДФЛ. Информация, отраженная в ней, включая годовой доход и удержанный налог, понадобится при формировании 3-НДФЛ. Соберите портфель документов, подтверждающих имущественное право, (оригиналы возьмите для проверки):

  • Покупка: договор купли-продажи, выписка из единого реестра;
  • Выплата %: договор ипотеки, график исполнения долговых обязательств.

Далее соберите копии платежных документов для подтверждения понесенных расходов, включая % за пользование заёмными средствами: выписки со счетов о движении денег, товарные и кассовые чеки, справки и пр. Если состоите в браке, приложите свидетельство о его заключении.

Заполните 3-НДФЛ, возьмите собранные документы, посетите ФНС и напишите там заявление.

Если желаете получить налоговый вычет в год покупки квартиры (у нанимателя), то подготовьте документацию, составьте в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на вычет и отнесите их в надзорный орган.

Спустя 30 дней заберите его и передайте работодателю. Со следующего месяца он будет перечислять вам з/п и не платить за вас налог. После достижения отметки в 260000 руб. доход начнет начисляться в прежнем порядке.

Декларация на налоговый вычет за покупку квартиры

Декларация подается с 1 рабочего дня января и в течение следующего года одновременно с остальными документами. Заполняется самостоятельно или через специализированное агентство.

Рекомендованное программное обеспечение – «Налогоплательщик ЮЛ» или «Декларация». Программа «Декларация» понятнее, с ее помощью документ подготовит даже тот, кто никогда раньше этого не делал. Скачайте ее с официального сайта и запустите на компьютере. Внесите информацию на основании справки 2-НДФЛ.

На заметку: 3-НДФЛ можно отправить онлайн – через портал Госуслуг или ЛК налогоплательщика. Для этого требуется квалифицированная электронная подпись или учетная запись. На это уйдет время. Поэтому подготовьте документ с помощью программного обеспечения и отнесите в ФНС лично.

Программа содержит следующие разделы, подлежащие заполнению:

  1. Задание условий;
  2. Сведения о декларанте;
  3. Доходы, полученные в России;
  4. Вычеты.

Информация вносится на основании справки 2-НДФЛ. После запуска программы окошко для сведений откроется автоматически.

Задание условий

Щелкните на значок «…» и выберите номер инспекции из списка с учетом региона проживания. В поле «Номер корректировки» оставьте значение 0.

Если будут ошибки и декларацию вернут, при следующем заполнении укажите 1, 2, 3 – в зависимости от количества корректировок. Пропишите номер ОКТМО (есть в 2-НДФЛ). Остальные пункты оставьте без изменений, если достоверность подтверждаете лично, а доходы – справками.

Сведения о декларанте

Внесите данные о себе в анкету: ФИО, ИНН, дата и место рождения, серию и номер паспорта, место и время его выдачи. Оставьте рабочий номер телефона, по которому с вами свяжутся при возникновении вопросов.

Доходы, полученные в РФ

В поле «Источники выплат» нажмите на значок «+». Пропишите наименование компании, в которой трудитесь, её ИНН, КПП, ОКТМО (всё из 2-НДФЛ). Если их 2 и более – добавьте каждую. Нажмите «Да», ничего не отмечая галочками.

В следующее поле укажите размер доходов по месяцам. Заполняйте по справке 2-НДФЛ в том же порядке: месяц дохода, код, сумма и т.д. Код дохода – это вид выплат, перечисленных работнику. В одном месяце их может быть 2, 3 и более.

Когда данные по всем 12-ти месяцам будут внесены, внизу отразится суммарный доход и уплаченный налог. Убедитесь, что значения совпадают с теми, что прописаны в 2-НДФЛ. Если нет – найдите ошибку и откорректируйте. В финальной графе добавьте код и сумму вычета.

Вычеты

Поставьте галочку напротив «Предоставить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры». Щелкните «+».

Укажите всю информацию – наименование ЖК, способ перечисления, место нахождения, дату регистрации прав собственности. Внизу впишите стоимость имущества и уплаченные % по выданному займу. Нажмите «Да».

Сохраните декларацию или отправьте на печать. Отнесите её в ФНС, захватив с собой собранные ранее документы. Возьмите бланк и подготовьте заявление.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

Пенсия не подлежит налогообложению, поэтому на пенсионеров льгота не распространяется.  Но если они продолжают трудовую деятельность или получают доход иными методами, подразумевающими удержание 13% налога, то должны посетить ФНС для оформления налогового вычета при покупке квартиры по описанному выше алгоритму.

К вспомогательным источникам получения средств относятся:

  • реализация имущества, с момента покупки которой прошло менее 3-х лет;
  • передача квартиры/гаража в аренду;
  • пенсия из негосударственного фонда и пр.

Важный нюанс: пенсионер вправе перенести вычет на время, когда он еще являлся наёмным рабочим (не далее 3-х лет).

Пример:

Гражданин вступил в ряды пенсионеров в 2019 году. Через 2 года стал владельцем квартиры. За 2020-й, 2019-й годы прибыли не имел, поэтому может вернуть 13% лишь за 2018 год. Если бы он купил жилье в 2020-м году, то получил бы вычет за 2 года – 2018-й и 2017-й.

Налоговый вычет при покупке квартиры супругами

Имущество называется совместно нажитым, если куплено после заключения брака. И неважно, кто платил деньги и на чье имя оно записано. Если ранее граждане не использовали 3-НДФЛ налоговый вычет при покупке квартиры, то могут сделать это, выбрав наиболее подходящую для себя схему:

  1. С распределением расходов в определенных долях;
  2. Исходя из фактически понесенных расходов каждой стороной.

Интересен тот факт, что на возврат налога претендуют оба члена семьи, т.е., каждому из супругов полагается до 260 тысяч рублей. На двоих это 520000 рублей. Плюс оба они могут вернуть часть %, уплаченных в процессе планового погашения задолженности. Распределение же производится в любой пропорции: 20/80, 50/50, 70/30, 100/0.

Если один супруг устроен неофициально и у него отсутствуют иные доходы, с которых удерживается 13%, то возврат доступен только второму члену семьи. Сумма та же – до 260 тыс. руб. Зато второй супруг оставляет за собой право воспользоваться льготой в следующий раз, у второго же она пропадет, так как такое право дается 1 раз.

Возврат налога по процентам

Если гражданин обзавелся квадратными метрами с помощью ипотеки, то ему можно вернуть и налоговый вычет при покупке квартиры и проценты (определенную часть). Общая сумма, на которую в итоге уменьшаются затраты – 650 тысяч рублей (260 т.р. + 390 т.р.). Размер начисленных % указывается в декларации в графе «Вычеты». Пример расчета:

  1. За прошедшие 12 месяцев клиент уплатил 100 тысяч рублей в качестве процентов;
  2. 13% от 100 т.р. – 13000 руб.

Возврату подлежат 13000 руб.  + сумма, получившаяся после вычета 13% из годовых доходов клиента.

Указанные выше 260000 и 390000 рублей – максимальные выплаты, которые получает приобретатель жилья при условии, что цена на объект имущества и процентные выплаты не меньше 2 млн. руб. и 3 млн. руб., соответственно.

Когда квартира стоит 1 млн. 700 тыс. руб., максимальная сумма возмещения составляет 221000 рублей (13% от 1700000 рублей). Если переплата по договору – 1 млн. 850 тыс. руб., то к возврату – 240500 рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры, сколько бы она не стоила – приятный бонус от государства. Но дается он тем, кто уплачивает налог 13% со своих доходов, в том числе индивидуальным предпринимателям. Исключение – работа ИП по УСН, ЕНВД, патентной СН.

Помните о том, вычет оформляется только с личных или заёмных средств, используемых по целевому назначению, в том числе на осуществление отделочных работ и закупку материалов.

Владельцы военной ипотеки, объектов недвижимости, частично или полностью купленных на средства материнского капитала воспользоваться помощью от государства не могут. Сюда же относится недвижимость, право собственности на которую перешло приобретателю от лиц, признанных законом взаимозависимыми.

Деньги возвращаются безналичным способом на расчетный счет в банке Российской Федерации или пластиковую карту. Реквизиты владелец квартиры оставляет в заявлении в момент его создания в ФНС.

Проверка заявления длится в течение 3 месяцев. Затем дается еще 1 месяц на перечисление средств. Рекомендуется не откладывать обращение на длительный срок, а подавать декларацию уже в январе-феврале.

© РИЭЛТОР BROSALIN.RU

Источник: https://brosalin.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.