Возврат налога по процентам

Содержание

Как вернуть проценты по кредиту в налоговой

Возврат налога по процентам

Многие россияне обращаются в банк за кредитом по самым разным причинам.

Но не все налогоплательщики знают, что им доступен возврат процента по кредиту в налоговой.

Законодательство

Финансовый рынок страны предлагает множество программ. Если говорить о физических лицах, то займы можно разделить на две категории: целевой и нецелевой.

Первый, или потребительский, кредит выдается без уточнения цели. У второго название говорящее: его берут на конкретную покупку.

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ:

Мск 8 (499) 938 6124

Спб 8 (812) 425 6761

Фед 8 (800) 350 8362

Согласно российскому законодательству, вернуть свои 13 % возможно за проценты и за сам кредит. Зависеть это будет от ссуды и целей, на которые он брался.

Можно ли вернуть проценты по потребительскому кредиту

Сразу стоит сказать, что возместить переплату с потребительского кредита нельзя.

Оформляя договор в банке, заемщик должен указать, зачем берутся средства. После соблюдения этих условий заем из потребительского превращается в целевой. А по нему уже возвращают деньги за проценты.

Кредит можно взять для таких целей:

  • обучение;
  • медицинские услуги;
  • улучшение жилищных условий.

Что касается возврата в банке, то по потребительскому займу можно вернуть процент.

Условия для возврата подоходного налога

Основное требование для компенсации – официальное трудоустройство гражданина и своевременное удержание подоходного налога. Возврат НДФЛ по процентам за кредит осуществляют двумя способами: через налоговую либо работодателя.

Для справки! Женщины в декретном отпуске, другие граждане, чей доход – социальные пособия, претендовать на деньги не могут.

Не нужно забывать о сроках давности на получение: они составляют 3 года на все категории (лечение, обучение и имущество).

Когда могут отказать

Нельзя вернуть подоходный налог за заемные средства в таких случаях:

  1. Проценты не возвращаются, если кредит был нецелевым.
  2. Могут отказать в возврате при использовании заемных средств на личные нужды, которые не входят в список налоговых вычетов.
  3. Не вернет свои 13% гражданин, если он нерезидент.
  4. Если основной доход налогоплательщика основан на социальных выплатах.
  5. Если нет официальной зарплаты или доходы отсутствуют вовсе.

Все это может стать неоспоримой причиной для отказа налоговой инспекцией в выплатах.

Для справки! Налоговый вычет предоставляется один раз, оформить его повторно не получится.

Как вернуть процент через налоговую

Первое, что предоставляет инспекция гражданину, – это выплаты по основному кредиту, то есть часть денег, потраченных на одну из услуг, лишь после возвращают средства по кредитным процентам. Для получения основного вычета нужно:

  • собрать необходимые документы;
  • сдать бумаги в ФНС;
  • дождаться положительного решения и перечисления денег на счет.

После получения основных средств можно оформлять процентные, для этого потребуется:

  • взять в банке справку об уплате всех процентов;
  • заполнить декларацию;
  • подать форму 3-НДФЛ и пакет документов.

При взгляде на этот список возникает закономерный вопрос: как заполнить декларацию? Главное, что нужно, – выбрать правильную, т.е. действующую форму. Заполняют ее двумя способами – вручную и через специальную программу.

Для самостоятельного заполнения необходимо обратиться в налоговую службу по месту прописки за бланком, в программе он уже установлен и обновлен на текущий год. Остается внести данные в форму.

Декларация состоит из 5 листов (титульный лист, разделы 1 и 2, лист А и Д1). Ее поля необходимо заполнить без ошибок и помарок, иначе инспектор вернет форму обратно для исправления или замены.

Первым идет титульный лист:

  • номер корректировки;
  • налоговый период (ставится № 34);
  • отчетный год (например, 2019);
  • код ФНС (по месту проживания);
  • код страны (Россия – 643);
  • категория налогоплательщика (указывается 760);
  • фамилия, имя, отчество (полностью);
  • дата рождения;
  • место рождения;
  • код документа;
  • серия и номер паспорта;
  • кем и когда выдан;
  • статус гражданина (резидент/нерезидент);
  • контактный телефон;
  • количество заполненных листов формы;
  • в разделе «доверенность» указывается «1» при личной подаче декларации, «2» – через посредника.

После титульного листа переходят к заполнению первого раздела по строкам:

  • 010 – указать пункт «2» (возврат из бюджета);
  • 020 – данные КБК;
  • 030 – сведения из справки 2-НДФЛ;
  • 050 – итоговый размер возмещения.

Далее заполняется второй раздел. В верхней части листа необходимо указать величину ставки (13 %), после этого заполнение идет в следующем порядке:

СтрокаЗаполнение
010, 030Данные из справки 2-НДФЛ
040Размер вычета
060Нужно вычесть п. 4–5 из п. 3. Если доход равен сумме выплат, значит, налогообложения приравниваются к нулю
070При отсутствии показателей ставится прочерк, если доход равен вычету – 0, при иных значениях число умножить на 13
080Общий размер уплаченных физлицом налогов
140Разница между уплатой и удержанием

В листе А указывают следующие данные:

  • 020 – ставится число 06 (обозначает доход в виде заработной платы);
  • 070–080 – указываются ИНН, КПП, ОКТМО, место работы, наниматель;
  • 090 – величина налога;
  • 100 – данные из п. 8 (2-НДФЛ).

Лист Д1 заполняется в случае улучшения жилищных условий посредством кредитования. Здесь необходимо указать:

  • тип недвижимости;
  • собственник ли заполнитель;
  • указываются налоги (свои – 1, супруга/супруги – 2);
  • адрес дома/квартиры;
  • номер свидетельства собственности;
  • период подачи декларации;
  • стоимость недвижимости и сумма погашенных процентов и другие сведения.

Форма заполнена, можно собирать пакет оставшихся документов и подавать все в налоговую службу.

Важно! Кроме заполнения декларации, необходимо составить реестр прилагаемых документов. Заполнение формы в электронном виде упростит задачу: в специальной графе можно все отметить.

Возвращаем НДФЛ

Чтобы вернуть проценты по кредиту через налоговую за обучение, необходимо соблюсти следующие условия:

  1. Оно производится на очной (дневной) форме.
  2. Учебное заведение обязано быть с лицензией на образовательную деятельность.
  3. Возраст учащегося не превышает 24 лет.
  4. Размер вычета не должен превышать 50 тысяч рублей.

Право на получения НДФЛ имеют родители, близкие родственники (брат/сестра), опекуны ученика.

Что касается кредита, взятого на улучшения жилищных условий, то закон позволяет компенсировать 13 % от всей суммы и от ставки. Нельзя вернуть налог при покупке имущества, кроме того, придется еще и заплатить НДС. Но в данном случае идет речь не о наличных средствах, а о заемных в банке, поэтому возврат возможен согласно закону РФ.

Пример: гражданин Иванов взял кредит на строительство частного дома в размере 1 млн руб. От этой суммы он может вернуть 13 %, они составят 130 тысяч руб. от основного займа. За все годы банк накинул свой процент в размере 350 тысяч, с них Иванов может получить еще 45 500 рублей.

Проще всего дела обстоят с медицинскими услугами. Если человек имеет на руках все платежные документы, подтверждающие оказание услуг, то получить вычет не составит труда, но только с тела кредита. Компенсация за проценты не полагается.

ВАЖНО! Размер выплат не должен превышать 120 тысяч рублей. Лимит для дорогостоящего лечения законом не устанавливается.

Перечень документов

Чтобы вернуть подоходный налог за кредитные проценты, нужно иметь договор с банком, где четко прописана цель займа.

Внимание! Оформить вычет за переплаченные средства, выплаты по которым не предоставляются, например автокредит, нельзя.

Документы для возврата за медицинские услуги:

  • заявление в ФНС;
  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • справку о доходах и удержании налогов;
  • декларация;
  • копия лицензии медучреждения;
  • договор на оказание услуг;
  • кредитный договор с банком;
  • бумаги, подтверждающие расходы.

Перечень для образовательных услуг:

  • паспорт или свидетельство о рождении ученика;
  • паспорт и ИНН одного из родителей;
  • заявление в налоговую;
  • договор с заведением, предоставляющим образовательные услуги;
  • копию лицензии организации;
  • кредитный договор;
  • платежки.

При получении кредита на улучшение жилищных условий понадобятся такие документы:

  • заявление в инспекцию;
  • российский паспорт;
  • справка о зарплате и уплате налогов;
  • форма 3-НДФЛ;
  • кредитный договор (копия);
  • график погашения займа и уплаты процентов;
  • подтверждение оплаты;
  • справка из банка об уплате %.

Этот набор документов сдается в налоговую службу, срок рассмотрения бумаг составляет от 2 до 4 месяцев. При положительном решении после этого срока на расчетный счет заявителя поступит компенсация.

Пример расчета возврата процентов по кредиту после погашения

Получить возврат налога за кредит в банке после его погашения можно, но для этого необходимо произвести точные расчеты, которые в дальнейшем приблизят к получению наличных. Например: целевой займ на улучшение жилья.

  • Сумма, взятая в кредит, – 3 млн рублей;
  • ставка – 11%;
  • срок – 10 лет.

Вопрос к задаче простой: сколько составит возврат по кредиту и по процентам? Если учитывать исходные данные, то получаются такие цифры:

  1. За 10 лет заемщик заплатит 1 900 000 руб. процентов сверх той суммы, которую занимал.
  2. Общий вычет за кредит составит 2 000 000/100*13 = 260 000 руб., где 2 млн – максимальный лимит, 260 тыс. – размер выплат.
  3. Возвращение по переплате: 1 900 000/100*13 = 247 000 руб., где 1 900 000 – это проценты по кредиту, а 247 тыс. – вернут.
  4. Итого гражданин получит: 260 000 + 247 000=507 000 рублей.

Внимание! Максимальный размер выплат по кредиту составляет 260 тысяч руб., а по процентам – 390 тысяч.

Получить деньги можно только после полного погашения процентов либо если уплаченная сумма составляет больше 3 млн руб.

Советы и рекомендации

Как вернуть проценты по кредиту, мы разобрались, но возможны такие ситуации:

  1. Если банк отказывается удовлетворить требования, стоит неотложно обратиться в судебные органы.
  2. Получить сумму наличными можно, если гражданин оформил заем с досрочным погашением.
  3. Перед обращением в налоговую инспекцию необходимо самостоятельно все рассчитать.

За расчеты стоит браться, если с оформлением не возникло проблем, иначе лучше довериться специалистам.

А чтобы удостовериться в своем праве на получение средств, нужно проконсультироваться в ближайшей налоговой службе. Ведь выплачивать деньги могут только тем гражданам, которые подтвердили свое право, опираясь на закон.

Консультация профессионала:

Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации:

 

Мск +7 (499) 938 6124

Спб +7 (812) 425 6761

Фед +8 (800) 350 8362

Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/vernut-protsenty-po-kreditu.html

Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке

Возврат налога по процентам

Когда вы покупаете квартиру, то можете получить от государства бонус — возврат части налогов, которые за вас платит работодатель. Про налоговый вычет в 260 тысяч рублей за покупку квартиры говорят часто, но почему-то забывают про вычет за проценты по ипотеке. А ведь это еще до 390 тысяч рублей.

Рассказываем, как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке: кто имеет право на такую поддержку, какую конкретно сумму получится забрать, какие для этого нужны документы и как это сделать. В конце — понятный и простой чек-лист, распечатайте и заберите свои деньги.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это финансовый инструмент, с помощью которого происходит уменьшение налогооблагаемого дохода и возврат переплаты за налог. Если проще, то работает это так:

  1. У вас есть зарплата, 50 000 рублей. Работодатель удерживает из нее НДФЛ, 13%, перечисляет его как налог в бюджет, а вам выплачивает оставшиеся 87%, или 43 500 рублей.
  2. Государство в определенных случаях готово вас поддержать — например, при покупке квартиры. Но не просто дать вам денег, а сделать перерасчет — уменьшить налогооблагаемый доход или за прошедшие, или за будущие периоды.
  3. То есть — вы платили год НДФЛ с зарплаты. Потом купили квартиру, получили право уменьшить налогооблагаемый доход. Получается, что за этот год вы переплатили НДФЛ. Вот эти деньги можно вернуть. Или можно выбрать вариант с будущими периодами — тогда работодатель будет отдавать налоги не в инспекцию, а вам.

Налоговый вычет — это способ или вернуть уже уплаченный НДФЛ, или не платить НДФЛ в будущем за конкретный срок.

Вычетов много — за лечение, за учебу, за благотворительность. Когда мы говорим об процентах по ипотеке, то речь идет про имущественный вычет — для его получения в законе предусмотрены особые критерии, которые на другие вычеты не действуют:

  • Сумма вычета — это сумма, на которую государство уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Сейчас это максимум 2 млн рублей оплаты за квартиру и 3 млн рублей за проценты по ипотеке.
  • Сумма возврата — деньги, которые вы можете получить, уплаченный НДФЛ от суммы вычета. Сейчас это 13%, поэтому получается не больше 260 тысяч рублей за квартиру и не больше 390 тысяч рублей за проценты.

В 2021 году правила уплаты НДФЛ меняются — если ваш доход в год составляет больше 5 млн рублей, то НДФЛ для вас будет 15%. Соответственно, и считать нужно будет не 13%, а 15% — получается максимум 300 тысяч за квартиру и 450 тысяч за проценты.

Ещё есть требования к заемщикам и несколько ограничений.

Кто может получить вычет по ипотеке

Если хотя бы одно из требований не выполняется — налоговая откажет в праве на вычет.

  • Нужно быть налоговым резидентом России  — нужно проводить на территории страны больше 183 дней в год.
  • Важно платить НДФЛ — сейчас это делают физические лица, те, кто трудоустроен официально или выполняют работу по договорам авторского заказа или гражданско-правового характера. Если вы ИП или самозанятый, то вы платите другие налоги. Если вы физлицо, но безработный, или ваш работодатель платит зарплату в конверте — за вас не перечисляют в бюджет НДФЛ, а значит, и делать вычет не из чего.
  • Продавец — не ваш близкий родственник. Такими признаются супруги, родители, братья и сестры, опекуны и подопечные.

Проверяйте в договоре, чтобы ваш займ был именно ипотекой, а не потребительским кредитом с каким-то похожим названием, например, кредитом «Жилищный». Право на вычет по процентам распространяется только на ипотеку.

Налоговый вычет по процентам за ипотеку можно получить только один раз за всю жизнь.

Вычет в зависимости от года приобретения квартиры

Путаница в вычетах возникает не только из-за сложной терминологии, но и из-за прав на возмещение в зависимости от года покупки жилья.

  • Квартиру купили до 1 января 2014 года. Вычет по ипотеке можно взять только по той квартире, по которой получили основной вычет за покупку. Если по квартире нет вычета за покупку, то не будет вычета и за уплату процентов.

Купили квартиру в 2012 году без ипотеки. Получили за нее обычный вычет, 260 тысяч. В 2013 купили еще одну квартиру, уже в ипотеку. Вычет с уплаченных процентов сделать не получится — так как вычет за покупку был с другой недвижимости, которую взяли без ипотеки.

Квартиру купили после 1 января 2014 года. Законы поменялись. Вычет за покупку и вычет за ипотеку больше не привязаны друг к другу, их получать можно с разных квартир. Важно, чтобы квартира в ипотеку была куплена после 2014 года.

Квартиру купили в 2013 году, а в 2020 решили взять вычет с уплаченных процентов по ипотеке. Не получится, потому что право на квартиру возникло до 2014 года.Квартиру купили в 2017 году, за вычетом по уплаченным процентам за ипотеку обратились в 2020 году. Получится, потому что право возникло после 2014 года.

Если речь идет про ипотеку в строящемся доме, то моментом появления права на вычет считается не оформление договора долевого участия, а подписание акта приема-передачи или вступления в собственность.

Сумма тоже зависит от года, в котором приобрели квартиру

  • Если до 1 января 2014 года— лимита по сумме вычета нет. Причем даже если вы потом рефинансировали этот кредит, право на безлимитный вычет сохраняется.

Квартиру купили в 2013 году. Основной вычет получили за нее, а за вычетом по процентам обратились только в 2017 году. Всего процентов заплатили на 5 млн рублей.

Максимальный вычет — 13%, или 650 тысяч рублей.

  • Если после 1 января 2014 года, то сумма не может быть больше 3 млн рублей, а вернуть получится не более 390 тысяч.

Квартиру купили в 2015 году. Процентов за нее заплатили больше 5 млн рублей. Максимальный вычет — 390 тысяч рублей.

Нельзя получить вычетом больше денег, чем заплатили налогов

Сумма возврата зависит от НДФЛ, который вы уплатили или платите. Налоговый вычет — это ваши же деньги, налоги, которое государство возвращает. Если вычет получается больше, чем вы реально заплатили налогов, то остаток переносится на следующие годы.

Квартиру купили в 2017 году, заплатили за нее 3 млн рублей процентов. Максимальная сумма вычета — 390 тысяч рублей.

За вычетом обратились в 2020 году. В прошлом году заработали 1 млн рублей, заплатили 130 тысяч рублей НДФЛ.

Значит, реальный вычет будет с уплаченной налогами суммы — то есть всего 130 тысяч рублей. Право получить остальные деньги по вычету переносятся на следующий год — конечно, если остальные условия для этого получения будут соблюдены.

Два варианта для получения вычета

У работодателя. Это возврат вычета как бы «наперед» — разрешают не платить налоги за текущий год, а вместо этого работодатель будет отдавать вам всю зарплату до тех пор, пока лимит на сумму вычета на закончится.

За проценты заплатили 1 млн рублей, то есть вычет должен составить 130 тысяч рублей. Оформили вычет у работодателя в октябре. Обычно вы получаете на руки по 87 тысяч рублей. Но в этом году компания вместо того, чтобы перечислить ваши налоги в бюджет, просто отдала их вам. Получилось 130 тысяч, как раз лимит вычета и НДФЛ за 10 месяцев.

Чтобы получить вычет у работодателя, нужно взять в налоговой подтверждение на это право. Справку можно получить через личный кабинет на сайте или в самой инспекции, написав заявление.

Уведомление в личном кабинете находится в разделе «Жизненные ситуации», потом в раздел «Запросить справку и другие документы»

Декларацию для этого подавать не надо. Для заявления достаточно указать, что вы будете делать вычет по процентам за ипотеку, подтвердить это сканами ипотечного договора и справкой из банка о том, что вы заплатили столько-то денег за проценты.

По ссылке страница с образцом заявления для подтверждения права на вычет, которое подается в налоговую. 

Максимальный срок, в который вам должны выдать справку — месяц. Затем передаёте документ работодателю и проверяете, чтобы со следующего месяца сумма в расчетном листке была уже с вычетом.

Брать справки в банке, получать уведомление в налоговой и относить эти документы работодателю нужно каждый год. Поэтому старайтесь подавать заявление ближе к концу года, например, в октябре-ноябре. Так вам вернут налоги с начала года.

В налоговой. Так вы можете вернуть уже заплаченные налоги — они платятся раз в год, поэтому в текущем году можно вернуть НДФЛ за предыдущий. Закон разрешает возвращать деньги максимум за предыдущие три года. То, что уплатили четыре года назад и раньше — уже не выйдет.

Квартиру в ипотеку купили в 2015 году. На вычет подаете в 2020 — вернется НДФЛ только за 2019, 2018 и 2017 годы, потому что нельзя подать документы в 2020 году и вернуть налоги, перечисленные в бюджет в 2015 и 2016 годах.

Документы на вычет отдайте или в инспекции, или через личный кабинет на сайте. Второй вариант лучше — портал автоматически заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ и сам «подтянет» все данные из справок 2-НДФЛ, не придется делать вручную. Вот подробная инструкция на сайте налоговой.

Нужны:

  • Заполненная и подписанная декларация 3-НДФЛ;
  • Копия договора купли-продажи квартиры;
  • Копия регистрации права на квартиру — или свидетельство о регистрации, или выписка из ЕГРН. Для новостройки можно использовать акт приема-передачи;
  • Копия ипотечного договора;
  • Документы, подтверждающие оплату процентов — чеки, квитанции, справки из банка.

После подачи заявления начинается камеральная проверка — она идет максимум три месяца, в это время инспектор может позвонить вам и попросить прислать или принести другие документы. Например, если сканы чеков плохо читаются, инспектор спрашивает у вас справку из банка или другие копии.

Дальше вам приходит ответ. Если одобрили вычет, то в течение еще одного месяца деньги пришлют на карту. Возвращается сразу вся запрошенная сумма.

Налоговая может и отказать в предоставлении вычета. В причинах нужно разбираться по каждому конкретному случаю — это может быть ошибка в документах или несоответствие вашего запроса закону. Например, вы заплатили 10 тысяч рублей НДФЛ, а просите 50 тысяч — откажут. Или вы купили квартиру у брата — тоже будет отказ, не проходит по критериям закона.

Узнать причину отказа можно у инспектора. Как правило, если есть ошибка в документах, то вам предлагают исправить ее во время камеральной проверки. Если не проходите по критериям — ничего сделать не выйдет.

В любой из ситуаций, если вы считаете себя правым, а инспекцию — нет, можно обратиться за помощью в местную прокуратуру — оставить заявлений в свободной форме или прийти на личный прием и рассказать суть проблемы.

Что лучше, возвращать налог через работодателя или инспекцию?

Чтобы полностью возместить 390 тысяч вычета по процентам, нужно не просто заплатить 3 млн рублей процентов. Нужно еще и заработать 3 млн рублей, чтобы заплатить с них эти 390 тысяч рублей налогов.

Если ваш доход за год позволяет возвращать такие суммы — выбирайте вычет через работодателя, так быстрее, не нужно подавать декларацию и ждать 4 месяца.

Если же нет, то лучше складывать доход за последние три года и смотреть, что выгоднее.

  • 9 Июл 2020
  • Источник: Avaho.ru
  • Изображение giphy.com

Источник: https://avaho.ru/ipoteka/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-protsenty-po-ipoteke.html

Налоговый вычет процентов по ипотечному кредиту

Возврат налога по процентам

В современном мире мало кто может себе позволить полностью выкупить жильё без банковских ссуд.

Ипотека — это не только существенное вложение своих собственных средств, но ещё и долгосрочная ответственность перед банком.

Поэтому для части населения возможность возврата процентов по ипотеке и имущественного вычета становится приятной неожиданностью. Согласно статье НК РФ 220, всякий налогоплательщик имеет право на такие выплаты.

Компенсации за приобретенное жилье

Законодательство предусматривает, что каждый гражданин, который ежемесячно оплачивает подоходный налог в 13 процентов, может вернуть часть израсходованных средств на приобретение жилья и рассчитывать на возмещение процентов по ипотечному кредиту. Эти средства могут пойти в оплату займа, взятого в банке.

Лимиты на возврат

Имеются несколько нюансов, которые необходимо учитывать. Государство установило порог на возвращение 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку (имущественный вычет) в размере 260 тысяч рублей. Сколько бы квартира ни стоила, деньги вернуться только с 2 млн рублей. До 2008 года порог был установлен в 1 млн рублей. Получается, что меньше выплатить могут, а вот больше порога — нет.

Возврат налога с процентов по ипотеке не может превышать 390 тысяч рублей. То есть можно рассчитывать на возвращение налога только с 3 млн рублей.

До поправок, внесённых в закон в 2014 году, предела не существовало. Ещё одно важное правило гласит, что сумма выплат не может быть больше, чем сумма подоходного налога за отчётный год.

Соответственно, при большой заработной плате причитающееся вернётся значительно быстрее.

При покупке жилья с черновой отделкой (или без неё) или при стройке собственного дома возможно внести в налоговой вычет издержки, потраченные на строительные материалы, составление проектных документаций, оплату мастерам. Но на возврат можно рассчитывать только после полной постройки дома.

Нет ограничений на возврат процентов по ипотеке за прошлые годы. Если кредит оплачивался на протяжении последних 10 лет, то можно рассчитывать на расчёт восполнений за все годы. Для этого к документам нужно приложить справку о доходах за то время, за которое будет составляться декларация.

Способы получения возмещений

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке можно возместить несколькими путями. Стоит определить наиболее удобный вариант:

  • забрать всю сумму сразу в конце года (календарного);
  • ежемесячно получать вычет на работе или у налогового инспектора (не будут выплачиваться налоги с зарплаты)

Второй способ можно оформить у работодателя, получив нужные документы в налоговой инспекции.

Процедура оформления

Процедура возврата 13% подробно разбирается в статье по ссылке. Документы предоставляются через налоговую службу по месту регистрации. Лучше всего приносить копии документов, но при этом стоит взять с собой оригиналы. Сотрудник ИФНС может запросить их для сверки с ксерокопиями. Но не следует торопиться с подачей всех собранных документов.

Права на возмещение появляются только после того, как в ЕГРЮЛ оформляется зарегистрированное право собственности, подтверждённое выпиской. А также собственник должен получить на руки акт о передаче жилья. Подавать данные возможно после окончания календарного года, в котором возникло право на имущество.

Перечень необходимых документов: 

  • Паспорт (или иной документ, удостоверяющий личность).
  • Справка 2-НДФЛ (её возможно запросить у работодателя).
  • Справка 3-НДФЛ (налоговая декларация).
  • Договор купли-продажи (с обязательным указанием стоимости приобретения жилья).
  • Акт приёма-передачи (подписи должны присутствовать с обеих сторон).
  • Свидетельство о регистрации права собственности.
  • Заявление на возврат (с указанными реквизитами).
  • Кредитный договор с графиком платежей (а также документы, подтверждающие уже совершённые платежи).
  • Свидетельство о браке (если права на квартиру имеют оба супруга).

После того как документы были получены, налоговая осуществляет проверку. Она называется камеральная, то есть невыездная проверка.

Сотрудники налоговой службы рассмотрят комплект документов и в случае необходимости попросят его дополнить. Согласно закону, это может занять до 90 дней.

Возврат выплачивают в случае положительного решения по запросу, при этом результат должны отправить в течение 10 рабочих дней.

Выплаты обязаны произвести в течение 1 месяца после завершения проверки. При имеющейся налоговой задолжности не стоит ждать утвердительного ответа по заявке. Однако после полной оплаты долга можно подавать заявление на возврат.

Помимо личного обращения в налоговую инспекцию, существуют вероятности дистанционной подачи комплекта документов. Например, позволяется создать заявку через портал госуслуг РФ.

Для этого нужно будет создать свой личный кабинет путём регистрации на сайте. Нужно указать личные сведения: ИНН, номер и серию паспорта, СНИЛС и место регистрации. Далее последует проверка данных, станут доступны услуги портала.

Заявление можно будет оформить вместе с декларацией.

Кроме того, допустимо отправить всю документацию в налоговую Почтой России. Этим способом можно существенно сэкономить себе время и нервы, ведь не нужно будет простаивать в очередях. К тому же весь процесс будет официально задокументирован, а при необходимости дополнить комплект документов будет выслан запрос с указанием причины. Не нужно забывать сделать опись при отправке письма.

И также в случае смены банка, где брался заём, требуется предоставить в налоговый орган данную информацию.

Право на получение вычета

К сожалению, не все могут надеяться на денежную выдачу. Чтобы чётко знать, на что можно рассчитывать, следует внимательно изучить соответствующие законы.

Выплаты предназначаются для следующих групп населения: 

  • Претендующие на компенсации в первый раз. Государство готово выплатить такие возмещения лишь один раз в жизни.
  • Имеющие доход, облагаемый по ставке 13 процентов НДФЛ (официальная зарплата или иные виды дохода).
  • Для граждан других государств, проживающих и трудящихся в РФ от 183 дней за год.
  • Купившие жильё за свой собственный счёт или взявшие заём в банке.
  • Пенсионеры (могут уплатить возврат на доходы за три года до выхода на пенсию).

Есть категории граждан, которые не могут претендовать на возврат. К ним относятся:

  • Пенсионеры (возврат происходит только за три года, предшествующих пенсии).
  • Предприниматели, которые облагаются специальными налоговыми режимами.
  • Женщины, находящиеся в декрете (предусмотрена возможность возвращать налоговые компенсации после выхода на работу при условии, что приобретение жилья произошло до выхода в декрет).
  • Владельцы жилья, купившие его за счёт материнского капитала или дотаций.
  • Собственники, если приобрели жильё у близких родственников.

Долевая собственность

Если имущество покупалось в общую собственность до 1 января 2014 года, то сумма вычета разделяется между совместными владельцами согласно их долям.

После этой даты имущественный вычет рассчитывается соответственно действительным расходам каждого владельца. Это не касается родителей, которые делят с несовершеннолетними детьми долевую собственность.

Они имеют право получить вычет без раздела по долям.

При наличии возможности проконсультироваться со специалистом по оформлению возвратов, желательно ею воспользоваться, чтобы не тратить время повторные заполнения документов в случае ошибок.

И также специалист сможет подробно рассказать обо всех процедурах, чтобы было чёткое понимание о суммах, на которые можно рассчитывать.

Если такой способ не очень удобен, то можно воспользоваться онлайн-калькулятором, который произведёт все расчёты.

Онлайн-калькулятор для расчета

Источник: https://IpotekaMer.ru/pogasit/vychet/nalogovyj-vychet

Налоговый вычет за потребительский кредит в 2020 году: как вернуть подоходный налог с процентов по кредиту

Возврат налога по процентам

Налогоплательщики, доход которых облагается НДФЛ по ставке 13%, могут возвратить себе ранее уплаченный налог, при определенных условиях. К тому же можно оформить возмещение и с процентов, выплаченных кредитору. Как получить налоговый вычет за потребительский кредит, что для этого потребуется и куда подавать документы, узнаете из статьи.

Виды кредитов

В первую очередь ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с потребительского кредита, зависит от вида займа:

К целевым относятся ссуды, выданные на определенные цели, например, ипотека, атокредит, заем на строительство жилища и т.д. С ипотеки можно возвратить НДФЛ в размере:

  • 2 миллиона от стоимости недвижимости;
  • 3 миллиона с процентов, уплаченных кредитору.

Например, взяли в банке целевой потребительский кредит на покупку дома стоимостью 3 миллиона на 7 лет. За весь период кредитования выплатили финансовой организации проценты за пользование деньгами в размере 4,5 миллиона. В данном случае можно возместить НДФЛ только с 5 миллионов. С остальной суммы нельзя оформить вычет.

При оформлении нецелевой потребительской ссуды получить обратно подоходный сбор с % нельзя.

Типы вычетов

НК РФ предусматривает льготы для плательщиков НДФЛ:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные.

Стандартный налоговый вычет – регулируется ст. 218 НК РФ. На него имеют право родители детей в возрасте до 18 лет, инвалиды детства, ветераны боевых действий и другие категории граждан. Т. е. стандартные послабления связаны непосредственно с личностью налогоплательщика.

Социальный вычет – предусматривает уменьшение налогооблагаемой базы на сумму, потраченную на благотворительность, обучение свое и детей, медицинские услуги, пенсионные взносы по договору добровольного пенсионного страхования, проведение независимой оценки квалификации.

Если получен кредит на образование, верните налоговый сбор с суммы фактически оплаченных образовательных услуг. Оформить возмещение по уплате процентов в данном случае нельзя.

Например, гражданин взял в банке 100 000 руб. и заплатил их за обучение в ВУЗе. С этой суммы он сможет возвратить НДФЛ в полном объеме, но за проценты получить вычет в данном случае нельзя.

Инвестиционные – предназначены для граждан, вносивших средства на ИИС, а также получивших прибыль от продажи ценных бумаг, если срок владения ими составил более 3-х лет.

Имущественный вычет – предоставляется при совершении сделок с движимым и недвижимым имуществом. При продаже объекта размер налогового послабления составляет:

  • 1 миллион от жилой недвижимости;
  • 250 тысяч от иных объектов недвижимости;
  • 250 от автотранспорта.

Профессиональный вычет – предоставляется адвокатам, нотариусам и иным категориям налогоплательщиков, занимающихся частной практикой. Послабление предоставляется в сумме фактически понесенных расходов, связанных с осуществлением такой деятельности.

Кто может претендовать

Оформить льготу по уплате НДФЛ могут физ. лица, соответствующие требованиям:

  • гражданство – РФ;
  • получение дохода, облагаемого по ставке 13 процентов.

Не имеют права на льготу следующие категории граждан:

  • получающие социальные пособия (по безработице, по уходу за ребенком и т.п.);
  • неработающие пенсионеры;
  • официально нетрудоустроенные.

Пример расчета

Право на льготу позволяет уменьшить базу для расчета подоходного сбора. Если налогоплательщик уже уплатил НДФЛ, можно вернуть средства в сумме, не превышающей фактически уплаченный налог.

Например, гражданин оформил целевой заем на покупку квартиры в размере 2 миллиона рублей. Ему положен возврат налога в размере 260 000 руб. (2 000 000*13%). За год человек заплатил налоговый сбор в размере 160 000. Ему вернут только фактически уплаченный подоходный сбор – 160 000, оставшиеся 100 000 можно возместить в следующем году.

При ипотечном займе также положен налоговый вычет на проценты по кредиту. Налог вернут не с начисленных банком %, а с фактически уплаченных.

Например, гражданин оформил ипотеку в размере 1,5 миллиона рублей на 10 лет. Ежегодно заемщик помимо основного долга погашает проценты в размере 100 000 рублей. От этой суммы он может возместить 13% — 13 000 руб.

Чтобы вернуть НДФЛ с процентов по ссуде, сначала полностью получите положенную льготу от стоимости недвижимости.

При досрочном погашении ссуды за налогоплательщиком также сохраняется право на возврат налогов с % по займу.

Например, в 2017г. гражданин оформил целевой заем на покупку дома в размере 2,3 млн. руб. В 2018г. он возместил налог со стоимости объекта в полном объеме. Вычет по процентам он не получил, т.к.

сумма фактически уплаченного подоходного сбора была равна сумме к возмещению (260 000). В 2019г. заемщик полностью погасил кредит. В этот же год он вправе подать декларацию на возврат налога с % по кредиту за 2017-2018гг. В 2020г.

он сможет возместить НДФЛ с % за 2019г.

Рефинансирование

Ежегодно банки меняют ставки по кредитным продуктам, предлагая клиентам более выгодные условия кредитования. Нередко заемщики рефинансируют свои целевые займы.

При рефинансировании кредита право заемщика на получение льготы сохраняется, при условии, что в новом договоре кредитования указано, что средства направлены на погашение целевого кредита.

При досрочном погашении обратитесь в кредитно-финансовую организацию для перерасчета % по ссуде и возврата излишне уплаченных сумм. Если получен отказ банка в возврате процентов, обратитесь с исковым заявлением в суд.

В судебной практике встречаются прецеденты, когда суд вставал на сторону заемщика, и обязывал кредитора вернуть излишние %, как безосновательное обогащение. Перед обращением в суд проконсультируйтесь с юристом. Он разъяснит порядок обращения и права клиента, а также сможет спрогнозировать исход разбирательства на основании законодательства и условий договора кредитования.

Кредитная карта

Одной из разновидностей потребительского кредитования является кредитная карта. Сама по себе она не является целевым займом, поэтому налогоплательщику не положена льгота на % по карте.

Но, если средства с кредитки будут направлены на цели, которые попадают под одну из категорий льгот, предусмотренных НК РФ, клиент сможет возместить НДФЛ.

Например, владелец снял с кредитки 50 тыс. и направил средства кредита на лечение. Он сможет возвратить подоходный налог в размере 6 500 (50 000*13%).

Порядок действий

Чтобы оформить вычет с заемных средств:

  • заполните декларацию 3-НДФЛ;
  • соберите пакет документов;
  • обратитесь в ФНС или к работодателю.

Декларация заполняется по окончании налогового периода.

Например, если целевой заем был получен в 2019г., обратиться за возмещением в ФНС можно только в 2020г. Если оформлять возмещение через работодателя, то подать заявление можно не дожидаясь конца года.

Заполните декларацию самостоятельно в личном кабинете на сайте ФНС или обратитесь к профессиональным декларантам.

Документы

Для оформления возврата соберите документы:

  • паспорт;
  • 2-НДФЛ – выдается в бухгалтерии работодателя;
  • договор кредитования, в котором указана цель займа – покупка недвижимости;
  • квитанции, подтверждающие фактическую оплату ссуды;
  • справку из банка об уплаченных %;
  • правоустанавливающие и правоподтверждающие бумаги на купленное жилье;
  • свидетельство о браке, если покупка совершена супругами.

Куда обращаться

Получить возмещение можно двумя способами:

Чтобы вернуть деньги за кредит через налоговую службу, подайте декларацию и документы в ФНС. Направьте 3-НДФЛ в инспекцию по месту постоянной регистрации лично, заказным письмом с уведомлением или online. ФНС рассматривает пакет документации в течение месяца, после чего перечисляет деньги на банковский счет заявителя.

Оформляя возврат у работодателя, налогоплательщик может уменьшить ежемесячные налоговые платежи. Для этого:

  • напишите заявление в ФНС на получение уведомления о праве на имущественную льготу;
  • направьте вместе с заявлением документы, подтверждающие право на возврат;
  • через 30 дней заберите уведомление и передайте его работодателю.

После этого работодатель перестанет ежемесячно удерживать подоходный налог до конца текущего года. В следующем году процедуру придется повторить.

Что делать в случае отказа

Инспектор вправе отказать в приеме документов в случае:

  • заявитель не представил паспорт;
  • подана декларация за другого человека без доверенности;
  • 3-НДФЛ заполнена не по установленной форме;
  • документация подается не в ту инспекцию.

В остальных случаях инспектор обязан принять документацию. В ходе проверки документов налоговый орган может принять решение об отказе в возмещении НДФЛ.

Причины отказа в налоговом вычете:

  • оплата займа осуществлялась за счет бюджетных средств, например, материнским капиталом;
  • сделка купли-продажи заключена между взаимозависимыми лицами, например, супругами;
  • право на возврат уже использовано ранее;
  • представлен неполный комплект документов.

Если причиной отказа является представление неполного пакета документов, соберите недостающие бумаги и направьте декларацию повторно. В остальных случаях в возврате будет отказано законно.

Резюме

Чтобы получить налоговый вычет за потребительскую ссуду помните:

  • право на возврат есть только у граждан РФ, уплачивающих НДФЛ;
  • вернуть средства можно при целевом кредитовании;
  • НК РФ предусмотрены ограничения по максимальной сумме возврата;
  • при ипотеке можно вернуть налог с основного долга и с % по займу;
  • при рефинансировании право на льготу сохраняется;
  • получить возмещение можно в ФНС или через работодателя.

Источник: https://ZakonRF24.ru/nalogovyj-vychet-za-potrebitelskij-kredit/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.