Возврат налога при покупке недвижимости документы

Получение налогового вычета — Справочник Недвижимости

Возврат налога при покупке недвижимости документы

Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья. Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку.  Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года. Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для  стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры. Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.

Приобрели до 1 января 2014 года. Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья.

Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета будет «общий» — 2 млн.

Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года:260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.

Кто может получить вычет

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.

Вы можете рассчитывать на вычет:

  • если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
  •  если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);
  • если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу. 

Как можно получить

Получить налоговый вычет можно через налоговую инспекцию или через работодателя. Право на вычет через работодателя вы можете заявить сразу после покупки квартиры, не дожидаясь окончания календарного года.

Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру.

И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет. Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше).

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.

Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Какие документы нужно собрать

Для получения налогового вычета нужно собрать пакет документов, в который входят:

  1. ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
  2. Форма 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя (можно у нескольких) за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. В налоговую подаётся оригинал.
  3. Декларация 3-НДФЛ. Нужна только для получения вычета через налоговую. Подать нужно оригинал, но для себя лучше сделать копию и попросить налогового инспектора поставить отметку о приёме документа. Образец заполнения декларации вы можете посмотреть здесь. Есть платные программы, которые помогают сформировать декларацию автоматически.
  4. Копии документов, подтверждающих ваше право на собственность:
  • свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (если есть) или выписка из ЕГРН;
  • договор о покупке квартиры;
  • акт приёма-передачи квартиры (обязателен, если вы заявляете налоговый вычет за новостройку);
  • если у вас ипотека, понадобится также кредитный договор, график погашения кредита и отчёт об уплаченных процентах за пользование кредитом.

         5. Копии платёжных документов:

  • Если вы купили квартиру на собственные средства, понадобятся квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки. Если вы рассчитывались наличными, нужны расписки о получении денежных средств.
  • В случае с ипотекой соберите документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателя

Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше).

С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти здесь.

В течение одного месяца ИФНС выдаст вам уведомление о праве на имущественный вычет. С ним вы идёте к работодателю и пишете заявление на получение налогового вычета.

После оформления всех необходимых бумаг работодатель перестанет удерживать налог 13% с вашей зарплаты до конца календарного года. Если за это время вам не выплатят вычет полностью, то в новом году нужно будет оформить новое уведомление в налоговой. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Как получить вычет через налоговую инспекцию

Если вы возвращаете налоги через инспекцию, то, помимо приведённого выше списка документов, вам понадобятся:

  • Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.
  • Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.

Помните: несмотря на то, что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.

Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца. В процессе проверки документов вас могут вызвать в налоговую для уточнений либо сверки оригиналов, но это бывает крайне редко.

В случае положительного результата проверки документы передаются из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога.

 Далее на расчётный счёт, который вы указали, переведут деньги за весь период, для которого рассчитывается вычет. По закону перевод занимает 1 календарный месяц с момента окончания проверки.

Если же по каким-то причинам в результате проверки получен отказ в вычете, то налоговый орган обязан соблюдать письменную процедуру такого отказа: в течение 10 дней после проверки выслать по почте РФ либо лично вручить акт по результатам налоговой проверки с обоснованием отказа в вычете.

Когда могут отказать в возврате налогового вычета

Посмотрите, не попадёт ли ваш случай в эти категории:

  • если вы ранее использовали свое право на налоговый вычет либо его часть (получили частичную компенсацию за жильё, приобретённое до 01.01.2014 года);
  • если вы приобрели квартиру по государственной программе социальной поддержки без использования собственных средств;
  • если вы приобретали жильё на материнский капитал. В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;
  • если жильё за вас оплатил работодатель;
  •  если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  • вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  • недвижимость была приобретена не в России;
  • если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

Заключение

Налоговый вычет — прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время. Если вы до сих пор боитесь связываться со «всеми этими бумажками», то найдите консультанта, который поможет вам собрать и правильно оформить документы.

Авторы: команда Яндекс.Недвижимости и Кристина Синкевич, руководитель Центра оформления налоговых вычетов. Иллюстратор: Наташа Джола

Источник: https://realty.yandex.ru/spravochnik/poluchenie-nalogovogo-vycheta

Список документов для получения налогового вычета за квартиру

Возврат налога при покупке недвижимости документы

Для государства законодательством предусмотрена некоторая компенсация людям, которые совершили покупку либо продажу квартиры.

Получить её можно в нескольких формах, а именно: в форме освобождения от уплаты налогов либо в форме возврата уже уплаченного налога. Это весьма приятный бонус, но далеко не все граждане знают о возможности его получения.

Очень важно правильно собрать документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры.

Кому положен и в каком объёме

Так называемый налоговый имущественный вычет полагается как людям, которые продают свою недвижимость, так и её покупателям. Единственное и основное условие – это их официальное трудоустройство и своевременная уплата соответствующих налогов.

Исходя из этого условия, можно сделать вывод, что для следующих категорий граждан выплата не положена:

  • пенсионеры;
  • безработные;
  • студенты;
  • люди, которые официально не трудоустроены.

Однако если пенсионер или студент официально работают, то они могут претендовать на вычет.

Также подобного рода возмещение не положено людям, которые покупают недвижимость у своих ближайших родственников (их также именуют взаимозависимыми лицами), а также для ситуаций, когда оплата за покупку была произведена не лично заявителем, а каким бы то ни было другим человеком. Из этого следует, что во всех документах, справках о передаче денег, расписках и всевозможных платёжных поручениях должна фигурировать исключительно фамилия заявителя.

Для отдельных категорий граждан существуют свои определённые тонкости в вопросах, касающихся налогообложения. В качестве примера можно привести налоговый сбор на землю для пенсионеров. О других подобных льготах будет рассказано ниже.

Итак, возврат вычета возможен лишь один раз в жизни. Применимо это правило для ситуаций купли и продажи квартиры, доли квартиры, а также для ситуаций, в которых фигурирует ипотечное жильё.

Человеку, который выступает как продавец, к возвращению полагается до тринадцати процентов от суммы, равной одному миллиону рублей (говоря другими словами, до ста тридцати тысяч рублей). Человеку, который решил купить недвижимость государство может вернуть до двухсот шестидесяти тысяч рублей от общей суммы, равной двум миллионам рублей.

Для ситуаций, при которых квартира приобретается в кредит, помимо вышеперечисленных выплат, также положен возврат в размере до тринадцати процентов от общей денежной суммы уплаченных процентов по кредиту. Изменения в сумме выплат, в сравнении с предыдущими годами, произошли из-за постоянно повышающейся процентной ставки по кредитам такого характера.

Для получения имущественного вычета законом отведён определённый срок. И лишь в течение этого строго установленного количества времени налоговая служба вправе вернуть подобного рода выплату. Срок этот составляет три года, а связан он с течением исковой давности, который зафиксирован в Гражданском Кодексе.

Если гражданин выступает в качестве продавца квартиры, то ему необходимо помнить, что подача налоговой декларации о полученном доходе должна осуществляться исключительно до тридцатого апреля. А уже конкретно заявление о возврате налога может быть подано в течение трёх лет, начиная с момента заключения сделки.

Первые шаги

После того как сделка была успешно завершена и уже прошла регистрацию в Российском реестре, а покупатель получил все необходимые документы, которые касаются данного объекта недвижимости, настаёт время, когда нужно начать подготовку к получению имущественного вычета. Существуют конкретные документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры, которые нужно предоставить в обязательном порядке.

Вот список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры:

  1. Форма документа 2 НДФЛ (предоставляется бухгалтерией и содержит информацию о размере дохода заявителя, а также об удержанных налогах за весь предыдущий год).
  2. Форма документа 3 НДФЛ.
  3. Копии всех документов на данную квартиру, которые подтверждают право собственности заявителя на неё (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
  4. Копия документа (например, расписки), которая подтверждает действительность факта передачи денежных средств.
  5. Номер денежного счёта в банке, куда конкретно налоговая служба имеет право перечислить денежные средства, а также другие необходимые банковские реквизиты.
  6. Соответствующее соглашение, которое содержит внутри себя информацию о перераспределении вычета, копия свидетельства о браке (предоставляется тогда, когда квартира находится в совместной собственности супругов либо один из них намерен получить выплату за другого).
  7. Копия свидетельства о рождении ребёнка (предоставляется тогда, когда данная квартира находится в долевой собственности с ребёнком).
  8. Копия паспорта.
  9. Заявление, поданное с целью получения имущественного вычета (его бланк можно приобрести в налоговой инспекции либо скачать с официального сайта налоговой службы, используя сеть Интернет).

Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

Для тех граждан, которые приобрели квартиру, используя ипотеку, необходимо дополнительное предоставление следующего пакета документов:

  • копия договора на предоставление ипотечного кредитования;
  • официально заверенная выписка из банковского учреждения; внутри которой будет изложена вся необходимая информация о процентах по данному договору;
  • ещё одна официально заверенная выписка из банковской организации с обязательным указанием поступления денежных платежей от заёмщика по ипотечному кредиту.

Все вышеперечисленные копии документов заявитель обязан заверить самостоятельно. Для того чтобы это сделать, необходимо на каждой копии написать фразу «копия верна», указать дату, свою фамилию, имя и отчество (полностью) и поставить свою подпись. После того как данный перечень документов будет подан органам налоговой инспекции, их возврат становится автоматически невозможен.

Это полный список документов, которые необходимо собирать и подавать к рассмотрению государственной налоговой службой для оформления подоходного вычета.

Куда предоставить

Итак, выяснив, какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры, необходимо понять, куда же их нужно предоставить.

Все вышеперечисленные документы должны подаваться в налоговую инспекцию исключительно по месту регистрации заявителя. Однако существует ещё один весьма удобный вариант их доставки в данную службу, а именно с использованием услуг почтовой связи.

Но у такого письма обязательно должна быть объявленная ценность, а список всех документов также нужно прикрепить к нему.

Этот способ подачи документов более удобен, ведь человеку не нужно тратить своё время и нервы, простаивая в длинных очередях к необходимому кабинету.

Инспектор налоговой службы обязуется осуществить проверку всех предоставленных ему документов сроком не позднее, чем три месяца.

Данное действие регулируется и контролируется Налоговым Кодексом Российской Федерации, в котором чётко прописан именно такой временной промежуток. А период, на протяжении которого налогоплательщику обязаны возвратить подобную выплату, составляет один месяц после осуществления проверки документов.

Всегда нужно помнить, что платить налоги нужно в обязательном порядке.

Проверить наличие у себя задолженности можно на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы (ФНС) в режиме онлайн, используя свой личный ИНН (идентификационный (индивидуальный) номер налогоплательщика).

Неуплата налогов считается серьёзным преступлением, за которое можно понести уголовную ответственность. А ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) имеет все полномочия для обращения в судебные инстанции с соответствующим иском.

В случае принятия положительного решения в пользу заявителя осуществляются следующие действия:

  1. Ему направляется официальный ответ.
  2. Налоговый работник или работодатель заявителя обязуются выплачивать ему полную его заработную плату (т. е. без высчитывания из неё подоходного налога в размере 13 процентов).

Существуют случаи, при которых заявитель, осуществивший приобретение недвижимости, может изъявить желание о возврате всей суммы на его банковский счёт. Но налоговая служба имеет право на возврат лишь части денежных средств на протяжении одного года (как правило, эта сумма составляет 13 процентов от общего дохода заявителя).

В случаях, когда граждане получают налоговый вычет с помощью своей заработной платы, также не нужно упускать из виду тот факт, что в течение одного календарного года не всегда возможно возвратить всю сумму целиком. Выплата может затянуться и остаток от суммы налога переходит на второй год. В итоге эта выплата может производиться в течение нескольких лет.

Также часто встречаются не очень приятные ситуации, когда происходит задержка со стороны налоговой инспекции, и начало выплаты затягивается. Этот вопрос регулирует Налоговый Кодекс Российской Федерации, а именно статья номер 78.

Она говорит о том, что в случае несвоевременной уплаты налогового вычета гражданин имеет право о предъявлении требований об удержании процентов у данного органа за каждый просроченный день.

Данное требование также нужно подать в налоговую службу и подтвердить его соответствующими документами.

Итак, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что самый важный момент при подаче документов в налоговую инспекцию для возвращения имущественного вычета – это правильно заполнять все документы.

Текущие моменты

Теперь пришло время рассмотреть все категории расходов, которые могут попасть под определение возмещения налогового сбора.

Итак, возврат имущественного налога при покупке квартиры должен компенсировать затраты, которые имеют прямую связь с непосредственным приобретением жилья.

К данной категории относятся:

  • квартиры;
  • комнаты;
  • дома;
  • отдельные части от всех вышеперечисленных объектов.

Подлежат возврату денежные средства, которые были потрачены на покупку земельного участка, но лишь при условии, если на его территории находится жилой дом либо планируется осуществление постройки такового.

Все соответствующие денежные затраты, которые были направлены непосредственно для осуществления ремонта и отделки жилья тоже могут быть возвращены, но лишь в тех случаях, когда осуществлялась покупка нового жилья без наличия соответствующего ремонта.

Что касается приобретения жилья по договору долевого участия (ДДУ), то граждане, которые являются участниками подобной программы, также имеют право на получение налоговой компенсации. И для того, чтобы её получить, им вовсе не обязательно дожидаться момента официальной регистрации жилья в новостройке (так называемые первички – жильё, не прошедшее государственную регистрацию).

Также существует отдельный перечень ситуаций, при которых возврат подобного рода выплат законодательством нашего государства не предусматривается, а именно в случаях, когда сделка купли-продажи недвижимости осуществлялась между лицами, которые являются взаимозависимыми.

К таким людям можно отнести:

  • близких родственников;
  • партнёров по бизнесу;
  • работодателя и другие категории граждан.

Полный список представлен в пункте 1 статьи № 105 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Такие ограничения государство ввело для того, чтобы обезопасить себя. Ведь сделки, заключаемые между категориями граждан подобного рода, как правило, в большинстве своём являются фиктивными, и преследуют цели, противоречащие законодательству страны (например, сокрытие своих доходов либо превышение расходов, что напрямую связано с размером уплачиваемых налогов).

Также никакого права на получение подобного характера выплаты не имеют граждане, которые уже обращались к подобной госуслуге. Подобное действие возможно совершить лишь один раз, а повторная подача такого заявления недопустима.

При расчёте величины денежной суммы, которая может быть возвращена налогоплательщику, весьма значительную роль играют два показателя – денежная сумма, потраченная на приобретение квартиры, и величина суммы, которую человек заплатил в качестве подоходного налога.

Существует важный момент, о котором обязан знать каждый гражданин, претендующий на получение выплаты при покупке жилья.

Данный вид компенсаций распространяется лишь на те денежные средства, которые поступили в государственный бюджет от гражданина в качестве подоходного налога.

Если говорить другими словами, то человек, который фактически не платит налоги (например, официально неработающий гражданин), не может претендовать на подобного рода компенсацию.

Также многих людей интересует вопрос о получении налоговой компенсации при участии материнского капитала.

Законодательство предусматривает возвращения налогового вычета при покупке квартиры, однако сумма материнского капитала, вложенная в недвижимость, не будет учтена при её расчёте. Связано это с тем простым фактом, который говорит о том, материнский капитал относится к категории государственных выплат и не подлежит налогообложению.

Итак, из всего, что было изложено выше, можно сделать ряд определённых выводов. Во-первых, получение имущественного вычета является практически «поставленной на поток» выплатой, поэтому количество проблем, связанных с её получением, минимизировано.

Во-вторых, при соблюдении всех правил оформления документов, а также указания в них исключительно правдивой информации поможет ускорить процесс возврата налоговой компенсации.

И, в-третьих, на подобного рода выплату имеют право рассчитывать только те граждане, которые являются добросовестными налогоплательщиками.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/dokumenty-dlya-vozvrata.html

Простыми словами: как получить налоговый вычет при покупке жилья

Возврат налога при покупке недвижимости документы

Если вы еще не получили налоговый вычет за квартиру, сейчас самое время.  Уже нет посленовогоднего ажиотажа, а большая часть людей уехала на дачу. «Петербургская Недвижимость» простыми словами рассказывает, как получить до 650 тысяч рублей от государства без очередей и нервов.

Что такое «налоговый вычет»?

Это возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы или ваш работодатель перечисляете в бюджет по ставке 13%. Случаев, когда вы можете рассчитывать на вычет, множество: покупка квартиры — один из самых популярных из них.

Отлично, сколько денег я могу вернуть?

Государство вернет вам 13% от суммы, потраченной на покупку квартиры, и 13% от суммы, которую вы выплатили банку в качестве процентов по ипотеке.

Однако есть и ограничения: за квартиру можно получить не более 260 тысяч рублей, а за проценты по ипотеке — не более 390 тысяч рублей. Соответственно, максимально 390 тысяч + 260 тысяч = 650 тысяч рублей.

 Максимальный налоговый вычет вы получите, если купите квартиру ценой от 2 млн и заплатите банку процентов на 3 млн или больше.

В случае, если траты оказались меньшими, вы получите 13% от стоимости жилья и 13% от процентов по ипотеке.

​Воспользоваться правом на получение обоих налоговых вычетов можно только один раз.

Это получается, два разных вычета. А получать их нужно с одной квартиры?

Не обязательно. Например, вы купили квартиру без ипотеки, сразу заплатив всю сумму. Но потом завели семью и решили, что квартира нужна большего метража и купили новую уже в ипотеку. С первой вы можете получить имущественный вычет до 260 000 рублей, а со второй — уже по выплаченным процентам до 390 000 рублей.

Хорошо. А если моя квартира стоит меньше 2 миллионов? Я получу меньше 260 тысяч и никак не смогу добрать остаток?

Не беспокойтесь, остаток вычета не пропадет.  Объясним на примере: представим, что вы купили студию за 1,5 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% х 1,5 млн = 195 тысяч рублей. Оставшиеся 65 000 рублей вы сможете получить при следующей покупке жилья.

С процентами по ипотеке все работает по такой же схеме?

Нет, получить вычет за уплаченные проценты по ипотеке можно только по одному кредитному договору. То есть, чтобы вы смогли вернуть 390 тысяч рублей, уплаченные проценты по одному кредитному договору должны составлять не менее 3 млн рублей. С другой ипотеки «добрать» недополученные деньги нельзя: поэтому, если вы заплатили банку меньшую сумму процентов, то вернете только 13% от нее.

Если вы рефинансировали ипотеку, она не будет считаться новым кредитом и получение вычета будет продолжаться.

Квартира куплена. Когда подавать на вычет?

Если вы купили квартиру на первичном рынке (по договору долевого участия), обращаться за получением налогового вычета в налоговую инспекцию можно после подписания акта приема-передачи. Если на вторичном (по договору купли-продажи) — после регистрации права собственности.

Если вы получаете оба вычета (и по основной сумме, и по процентам по кредиту) с одной квартиры, то сначала вам возвращается налог с основной суммы, а затем с выплаченных процентов по ипотеке.

Я получу всю сумму сразу?

Сумма, которую вы будете получать ежегодно, зависит от вашего официального дохода и не может превышать 13% от него.

Например, чтобы сразу получить налоговый вычет 260 тысяч рублей, вы должны получать зарплату не менее 145 тысяч рублей в месяц, чтобы единовременно вернуть 390 тысяч — 218 тысяч рублей в месяц.

И, наконец, чтобы получить сразу оба вычета — 650 тысяч рублей — вам нужно зарабатывать 363 тысячи рублей в месяц. Если у вас именно так, мы вам немного завидуем.

Какие документы нужно собрать?

Тут самое сложное, потому что пакет внушительный.

Для получения основного вычета по квартире (260 тысяч рублей):

  • Паспорт (копия);
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который вам будут возвращать сумму вычета;
  • Справка 2-НДФЛ и копия (по запросу работника выдает работодатель);
  • Договор купли-продажи или договор долевого участия (копия);
  • Акт приема-передачи квартиры (если квартира покупалась по Договору долевого участия);
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (выписка из ЕГРН – если квартира покупалась по Договору купли-продажи);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (копия).

Для получения вычета за уплаченные проценты по кредитному договору (390 тысяч рублей) дополнительно необходимо представить:

  • Копию ипотечного договора с приложениями;
  • Платежные документы (справка банка о выплаченных процентах по ипотеке).

Ну допустим, пакет собран, что дальше?

Вы самостоятельно заполняете декларацию 3-НДФЛ и собираете все вышеперечисленные документы, а затем записываетесь в Федеральную налоговую службу или МФЦ по месту регистрации, чтобы подать их. Налоговый орган рассмотрит ваши документы и вернет вам весь уплаченный налог за прошедший год.

Если суммы уплаченного налога за год недостаточно, чтобы получить его полностью, то на следующий год процедуру нужно повторить.

Учтите, что в пик подачи деклараций в налоговой обычно большие очереди. Ваша заявка будет рассматриваться около 3 месяцев, а деньги вы получите еще через месяц.

А как я получу деньги?

Сделать это можно двумя способами: у работодателя или через налоговую.

В первом случае компания будет выплачивать вам зарплату, не вычитая из нее 13%, до тех пор, пока с этих 13% налогов не накопится 260 000 рублей. Получать денежные средства будете тем же образом, которым всегда получаете заработную плату. Во втором случае вы получите деньги через налоговую инспекцию – они придут на ваш банковский счет, который вы укажете в заявлении.

Нет времени и желания заниматься всем этим самостоятельно. Что делать???

Мы проводим консультации и оказываем бесплатные услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ клиентам, которые приобрели квартиру напрямую через «Петербургскую Недвижимость». Подавая документы в налоговую, вы будете уверены, что сделали все верно.

Источник: https://www.spbrealty.ru/company/journal/prostymi-slovami-kak-poluchit-nalogovyi-vychet-pri-pokupke-zhilya

Документы для возврата налога при покупке квартиры

Возврат налога при покупке недвижимости документы

Для того, чтобы воспользоваться законным правом на получение имущественного вычета, нужно подготовить пакет документов. В каждой конкретной ситуации перечень может меняться. Следует рассмотреть самые популярные варианты для получения налогового вычета при приобретении недвижимости.

Можно начать с обязательных документов для налогового вычета:

  • во-первых, это справка 2-НДФЛ. Обычно ее составляет бухгалтерия в том месте, где гражданин работает и получает официальный доход. Именно в ней отражаются суммы налогов, которые были начислены и вычтены из заработной платы сотрудников. И здесь можно найти ту самую сумму НДФЛ, которую можно будет вернуть у государства;
  • во-вторых, это налоговая декларация 3-НДФЛ. Этот документ можно заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами специальных сервисов;
  • третьим обязательным документом является свидетельство о постановке на учет, или ИНН;
  • в-четвертых, это паспорт. Нужно не забывать, что воспользоваться правом возврата подоходного налога имеют только лишь граждане Российской Федерации;
  • и, в-пятых, это заявление на возврат налога, в котором указываются реквизиты вашего банковского счета. Как правило, этот документ оформляется прямо в налоговой инспекции.

Справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ сдаются в оригинале. Остальные документы, паспорт, ИНН обычно достаточно просто предъявить при сдаче. Но лучше, если у заявителя с собой будут копии этих документов на всякий случай.

А теперь нужно поговорить еще о необходимых дополнительных документах. В разных случаях они могут быть разными. Пусть куплен готовый объект недвижимости. В этом случае потребуются ксерокопии документов на приобретенную жилплощадь:

  • это свидетельство о регистрации права собственности или доли в купленном объекте;
  • договор купли-продажи жилой площади. В нем обязательно должна быть указана сумма, за которую объект недвижимости был приобретен;
  • акт приема-передачи жилья.

Если жилье приобретается на этапе строительства, в этом случае основным документом, что гражданин  стал владельцем жилого помещения, является акт приема-передачи, а не свидетельство о регистрации собственности, которое, как правило, выдается намного позже.

И вот перечень необходимых бумаг:

  • акт приема-передачи недвижимости;
  • договор долевого участия в строительстве жилья;
  • квитанции и чеки об оплате сумм, указанных в договоре;
  • если, квартира сдается без отделки, и это прописано в договоре, то следует собирать все чеки и квитанции по оплате строительных и отделочных материалов, а также по ремонту жилья. Ведь с этих сумм также можно будет вернуть дополнительный налог.

А теперь следует рассмотреть случай, когда жилье приобретается в ипотеку. Если недвижимость покупается с использованием ипотечного кредита, то нужно добавить еще несколько важных бумаг. Именно они позволят значительно увеличить сумму возврата подоходного налога.

Такими документами являются:

  • договор о получении целевых средств на приобретение объекта недвижимости;
  • график необходимого погашения с указанием кредитных средств и процентов по ним;
  • справка из банка об уплаченных в течение года процентах по ипотеке. Она должна быть оформлена на специальном бланке для подачи в налоговые органы, поэтому нужен оригинал;
  • ксерокопии по оплате. Как правило, это не обязательно. Но, как говорится, чем больше бумаг – тем лучше.

Если жилье приобретено в общую совместную собственность, то потребуется предоставление дополнительных документов. Если жилье приобретается супругами в совместную собственность, в этом случае нужны дополнительно:

  • ксерокопии свидетельства о заключении брака;
  • письменное заявление о распределении между супругами всей суммы по имущественному налоговому вычету в соответствии с их решением. Обычно такой документ составляется при первой подаче заявления 3-НДФЛ и подписывается обеими сторонами. Очень важно, в каком году была приобретена квартира. Если квартира приобреталась в совместную собственность до 1 января 2014 года, в этом случае подобное соглашение оформлялось всегда. Но начиная с 2014 года, это делается лишь в том случае, если стоимость приобретенной квартиры составляет менее 4 миллионов рублей. Если же сумма покупки больше 4 миллионов, то каждый из супругов может получить свой максимальный вычет в размере 2 миллионов рублей. Поэтому смысла в таком заявлении нет.

Если имущество приобретено для несовершеннолетнего ребенка, то в этом случае родитель имеет возможность претендовать на налоговый вычет. Единственным условием является то, что родитель ранее не пользовался своим право возврата имущественного вычета.

В этом случае необходимо:

  • предоставить свидетельство о рождении ребенка;
  • свидетельство о праве собственности на приобретенный объект недвижимости, который оформлен на ребенка.

Если имущество приобрел пенсионер, то ко всем вышеуказанным документам необходимо будет предоставить в налоговую инспекцию ксерокопию пенсионного удостоверения.

Ну и, в заключение, важный вопрос: а как и где, собственно, можно увидеть свои деньги?

Одобренные суммы налогового вычета перечисляются безналичным способом на банковский счет. Его реквизиты указываются в специальном заявлении, которое составляется при подаче документов или же после одобрения налоговиками вычета. Поэтому нужно не забыть взять с собой в налоговую инспекцию реквизиты банковского счета.

Не номера карты, а именно счета, который привязан к банковской карте. Если нет такого счета, то можно оформить перечисление имущественного вычета на счет до востребования. Для этого его не нужно предварительно открывать в отделении банка. Нужны лишь реквизиты того отделения, где планируется получать выплату.

Теперь не составит труда собрать полный пакет документов для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции.

Источник: http://UrOpora.ru/nalogi/nalogooblozhenie-fizicheskix-lic/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-naloga-pri-pokupke-kvartiry.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.