Возврат налога за квартиру в ипотеке

Содержание

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: пять важных вещей, которые нужно знать каждому

Возврат налога за квартиру в ипотеке

Если покупатель квартиры оформил её в ипотеку, то ему следует знать о своих правах по части получения налогового вычета.

Что такое вычет и когда его можно оформить

Налоговый (имущественный) вычет – это льгота, установленная ст. 220 Налогового кодекса РФ. Выражается в возврате покупателю налоговых средств в размере 13% стоимости объекта недвижимости, указанной в договоре купли-продажи. При этом установлена фиксированная планка максимального порога, с которого рассчитывается размер вычета. Он составляет 2 миллиона рублей.

Некоторые ситуации не дают права на оформление возврата:

  1. Квартира (иная недвижимость) приобретена у близкого родственника (супруга, родителя или ребёнка).
  2. Покупатель нигде не работает и не имеет дохода, облагаемого НДФЛ.
  3. Ранее покупатель получил вычет. При покупке недвижимости до 2014 года это право предоставлялось единожды.
  4. Недвижимость приобреталась после 2014 года, но покупатель уже оформил возврат с максимальной суммы 2 миллиона рублей.

Если приобретается вторичное жильё, то оформить возврат можно сразу же после вступления в права собственности.

При покупке первичного жилья придётся подождать, пока новостройка будет сдана актом госприёмки, а квартира будет зарегистрирована, как собственная.

Получение двух налоговых вычетов при оформлении ипотеки

Граждане, оформившие ипотеку, имеют право на две налоговые льготы:

  • со стоимости квартиры (не выше 2 000 000);
  • с процентов по ипотеке (до 1 000 000).

При оформлении ипотеки налоговая льгота распространяется уже не на максимально установленные 2 миллиона рублей, а на 3 миллиона. 13% с 3 миллионов составят 390 тысяч рублей.

Возможность получения вычета с двух квартир

До 2014 года разрешалось получать вычет только с одного объекта недвижимости. После 01.01. 2014 ситуация изменилась. Покупатель, не исчерпавший льготу максимально, вправе перенести её на следующий объект.

Если квартира, с которой назначался возврат, стоила менее 2 миллионов, покупатель может перенести остаток налоговой льготы на следующий объект недвижимости.

Например, моя клиентка Лариса в 2015 году приобрела однокомнатную квартиру за 1 700 рублей. Ей был начислен возврат в размере 221 тысячи рублей, которые она ещё получает. Месяц назад она продала это жильё и внесла первый ипотечный взнос за трёшку.

Я ей настоятельно рекомендовала не забыть оформить остаток по налоговому вычету. Ведь ей обязаны вернуть 13% от остатка, который составляет 300 тысяч, что в итоге позволит получить Ларисе 39 000 рублей.

Кроме этого, после расчёта по кредиту, когда банком с квартиры будет снято залоговое обременение, она сможет получить ещё 130 000 за переплату по процентам.

Способы получения налогового вычета

Существует несколько вариантов получения возвращаемых налоговых средств:

  1. Раз в год по декларации, поданной в территориальное отделение ФНС. Выданная сумма должна быть не выше, чем НДФЛ, уплаченный с годового дохода получателя.
  2. Ежемесячно от работодателя по предварительно поданному в ФНС заявлению. Выданная сумма не должна быть выше, чем ежемесячный подоходный налог.

Кроме этого, если жильё приобретено неработающим пенсионером, налоговый период, допустимый для применения налоговой льготы, может быть сдвинут на 3 года назад. По декларации выплата может быть получена разовым платежом. Остаток можно будет получить после официального устройства на работу.

Неработающие граждане, в том числе студенты дневного отделения, налоговых льгот не имеют. Но они смогут начать их получать после официального трудоустройства. Срок давности приобретения квартиры значения не имеет.

Получение вычета супругами

Независимо от того, на кого оформлена квартира, согласно ст. 34 Семейного кодекса РФ, приобретённое в браке имущество считается общим. Соответственно, на получение имущественного вычета имеют права оба супруга. В данном случае может быть единственное исключение: оно касается брачного договора, где прописано иное.

Моя покупательница Марина была на седьмом месяце беременности, когда оформляла ипотеку на себя, так как её зарплата была больше. Я ей посоветовала оформить возврат до того момента, пока ей будут начисляться заработанные деньги. А на момент получения социальных пособий по уходу за ребёнком (с которых НДФЛ не удерживается, а, соответственно, налог не возвращается) переоформить льготу на мужа.

Другой клиент нашей компании – Михаил Леонидович – исчерпал право на получение налоговой льготы, но покупку квартиры был намерен оформить на своё имя. Его супруга никогда не покупала недвижимость. Я рекомендовала оформить квартиру на мужа, а вычет – на жену, которая получила его в полной мере.

Ипотечный кредит является делом обременительным. Зато после его выплаты и вступления в полноправную собственность, покупатель сможет получить небольшой бонус – вычет за переплату по процентам.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/ipoteka/nalogovyi-vychet.html

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Возврат налога за квартиру в ипотеке

Возврат налога с основной суммы и по процентам при покупке квартиры в ипотеку

Как известно, налоговые вычеты при покупке квартиры можно получить как с основной стоимости квартиры по договору, так и с суммы уплаченных процентов, при покупке квартиры по договору ипотеки.

Вычет с основной стоимости квартиры ограничивается в размере – не более 2 000 000 рублей, то есть максимальная сумма к возврату не может составить более, чем 260 000 рублей (13 % от 2 000 000).
При этом, важную роль играет дата оформления право собственности на жилую недвижимость: 

  • если Свидетельство о собственности (или акт приема-передачи) оформлены до 01.01.2014 года, тогда максимальный вычет в размере 2 000 000 рублей дается на “объект”. Это означает, что каждый из собственников сможет вернуть не более своей доли, рассчитанной с учетом этого ограничения: например, при покупке квартиры в долевую собственность (по 1/2 каждому из супругов) за 3 000 000 рублей, вернуть можно не более 1 000 000 рублей каждому из собственников.Таким образом, общая сумма к возврату в любом случае может составить не более 260 000 рублей (13 % от 2 000 000)
  • если Свидетельство о собственности (или акт приема-передачи) оформлены после 01.01.2014 года, тогда максимальный вычет в размере 2 000 000 рублей дается на “человека”. Это означает, что каждый из собственников сможет вернуть не более своей доли, но не более 2 000 000 рублей: например, при покупке квартиры в долевую собственность (по 1/2 каждому из супругов) за 3 000 000 рублей, вернуть можно не более 1 500 000 рублей каждому из собственников. Таким образом, общая сумма к возврату может составить 520 000 (два собственника, общее ограничение – 4 000 000 рублей, 13 % от 4 000 000). В нашем примере – 390 000 рублей (13 % от 3 000 000).

При покупке квартиры в ипотеку, максимальная сумма вычета по уплаченным процентам ограничивается в размере – не более 3 000 000 рублей, то есть вернуть можно не более 390 000 рублей.
Данное ограничение установлено только с 01.01.2014 года.

Таким образом, в отношении объектов недвижимого имущества, право собственности на которые возникло ранее указанной даты, максимальный размер вычета по процентам по ипотеке – не ограничен! Вернуть можно 13 % с полной суммы уплаченных процентов.

Возврат налога с процентов по ипотеке возможен только по одному объекту жилой недвижимости (на выбор налогоплательщика), один раз в жизни.

Возможны следующие ситуации:

  • если налогоплательщик оформил право собственности на жилую недвижимость до 01.01.2014 года и начал получать вычеты по процентам, а также вычеты с основной стоимости, тогда в будущем, по любым другим объектам, вычеты уже получить нельзя.
  • если налогоплательщик оформил право собственности на жилую недвижимость до 01.01.2014 года и начал получать вычеты по основной стоимости квартиры (без получения вычетов по процентам по ипотеке), тогда в будущем, налогоплательщик имеет право на получение вычетов по процентам по любому другому объекту на его выбор, при этом дата возникновения права собственности на который должна быть после 01.01.2014 года.
  • если налогоплательщик оформил право собственности на жилую недвижимость после 01.01.2014 года и по ней начал получать вычеты по процентам и по основной стоимости (ранее, по другим объектам, вычеты не получал), тогда в будущем, по другим объектам вычеты по процентам уже невозможны. А вычеты по основной стоимости квартиры возможны, но в пределах ограничения – не более 2 000 000 на все объекты (то есть 2 000 000 рублей – максимальный вычет “на человека”: можно купить хоть 3 квартиры и по ним получить вычеты – но не более 2 000 000 рублей на все 3 квартиры), право собственности на недвижимость должно датироваться после 01.01.2014 года.
  • если налогоплательщик оформил право собственности на жилую недвижимость после 01.01.2014 года и по ней начал получать вычеты по основной стоимости (без получения вычетов по процентам по ипотеке) (ранее, по другим объектам, вычеты не получал), тогда, в будущем, по любому другому объекту на выбор вычет в части процентов по ипотеке возможен. И вычеты по основной стоимости квартиры также возможны, но в пределах ограничения – не более 2 000 000 на все объекты (то есть 2 000 000 рублей – максимальный вычет “на человека”: можно купить хоть 3 квартиры и по ним получить вычеты – но не более 2 000 000 рублей на все 3 квартиры), право собственности на недвижимость должно датироваться после 01.01.2014 года.

Необходимо отметить следующее: возврат налога по процентам по ипотеке возможен только в размере фактически уплаченных процентов за весь период до начала года подачи налоговой декларации 3-НДФЛ.

Например, налогоплательщик оформил право собственности на квартиру, купленную в ипотеку, 25.05.2014 года. За 2014 и 2015 годы уплачивал проценты, согласно договора ипотеки, но вычеты по ним не заявлял.

Таким образом, в 2017 году можно подать декларацию за 2016 год и отразить в ней все уплаченные проценты за весь период – с 2014 года по 31 декабря 2016 года.

Таким образом, для расчета возврата процентов берется не вся сумма процентов, указанная в договоре ипотеки за весь период, а только фактически уплаченная сумма процентов налогоплательщиком, согласно выписке из банковского счета. С нее и рассчитывается и осуществляется возврат.

В отличие от Заявления на распределение вычета по основной стоимости квартиры (в котором прописывается соотношение кто и в какой доле будет получать вычеты из супругов (например, 1/3 – супруг, 2/3 – супруга)), которое подается только один раз и поменять его уже нельзя, Заявление на получение вычета в части фактически уплаченных процентов можно менять и подавать каждый год заново, применяя любую другую пропорцию (например, в 2015 году – 1/4 – супруга, 3/4 – супруг; в 2016 году – 1/2 – супруга, 1/2 – супруг и так далее).

Подводя итоги, отметим:

  1. вычет в части процентов по ипотеке возможен только по одному объекту, один раз в жизни;
  2. размер вычета в части процентов по ипотеке ограничивается в зависимости от даты возникновения на него права собственнности (до 01.01.2014 – не ограничен, после 01.01.2014 – не более 3 000 000 рублей);
  3. вычет по процентам по ипотеке может быть получен только в размере фактически уплаченных процентов;
  4. соотношение, кто из супругов и в каком размере будет получать вычет можно менять каждый год.

Для получения налогового вычета необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением всех подтверждающих документов и подать ее в налоговую инспекцию.

Документы для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ
  2. Заявление о возврате налога
  3. Справка 2-НДФЛ
  4. Паспорт
  5. Свидетельство, подтверждающее право собственности на недвижимость (с 15.07.

    2016 года – Выписка из ЕГРН)

  6. Договор о приобретении недвижимости, акт приема-передачи
  7. Документы, подтверждающие уплату денежных средств или расходов на строительство: квитанции, банковские выписки, расписки и так далее
  8. Кредитный договор и справка из банка о размере процентов, которые были фактически уплачены по кредиту

Перечень допдокументов можно также уточнить в налоговой инспекции по своему месту жительства.

В налоговую инспекцию необходимо взять с собой также оригиналы документов. Налоговую декларацию 3-НДФЛ и Заявление о возврате налога нужно подготовить в двух экземплярах. Один экземпляр Вам вернет налоговый инспектор с отметкой о приеме документов.

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiri-v-ipoteku

Налоговый вычет за покупку жилья в ипотеку в 2020 году

Возврат налога за квартиру в ипотеке

Все покупающие жилплощадь граждане или налоговые резиденты РФ, перечисляющие 13% налога на доходы, вправе вернуть часть НДФЛ, который был уплачен до этого. Это возможно даже при оформлении ипотеки.

В статье освещаются вопросы, связанные с предоставлением и расчетом вычета, его максимальном размере и необходимых документах для его оформления.

Если вам нужна персональная консультация о том, как получить налоговый вычет за покупку жилья в ипотеку в 2020 году – можете задать бесплатный вопрос нашим юристам по телефонам горячей линии.

Кто может претендовать на налоговый вычет за покупку жилья?

Данная ситуация регламентируется ст. 220 НК РФ. Согласно ее положениям, каждый плательщик налогов имеет право на возмещение от налоговых органов 13% от цены жилья или денежных средств потраченных на его постройку, а так же от ипотеки.

Получение вычета доступно:

  • гражданам РФ и живущим в стране не менее 183 дней в году налоговым резидентам. Обязательным является наличие официального источника доходов внутри страны и выплата 13% налога;
  • индивидуальным предпринимателям, уплачивающим НДФЛ;
  • пенсионерам с официальным источником дохода кроме пенсионных выплат (к примеру, сдающим квартиру) и уплачивающим налог;
  • гражданам, покупающим жилье, оформляемое на несовершеннолетних детей с официальной зарплатой.

Вычет не применяется, если:

  • сообщены неверные сведения или форма 3-НДФЛ заполнена с ошибками;
  • предприниматель использует систему уплаты налогов УСН, ЕНВД, ЕСХН или ПСН, и не платит подоходный налог;
  • покупатель жилья зарегистрирован как самозанятый (плательщик налога на проф.доход);
  • нет официального трудоустройства (студенты, пенсионеры, безработные);
  • если использовались программы, связанные с поддержкой молодых семей, военной ипотекой или использованием материнского капитала и другие субсидии, получение вычета возможно только с личных денег;
  • максимальный размер суммы уже получен;
  • квартира была приобретена у лиц, находящихся во взаимозависимых отношениях (супругов, детей, родителей, сестер и т.п. или лиц, являющихся подчиненными по работе). Возврат выплачивается за счет НДФЛ, который был уплачен ранее, по этой причине он не полагается гражданам, не имеющим официальной зарплаты.

Два вида налоговых вычетов при покупке жилья в ипотеку в 2020 году

В случае ипотечного кредитования можно получить два вычета:

  • Со стоимости жилья. Предельный размер затрат на покупку, с которого производят возврат — 2 млн. руб. Окончательная сумма возврата равна 260 тыс.руб. Скорость получения денег будет зависеть от официального дохода. В случае неполной выплаты, остаток выплачивается на следующий год до полного возвращения.
  • С ипотечных процентов. Его можно применить только к одной ипотечной квартире. Размер процентов, с которых возвращаются 13%, не может превышать 3 млн. руб. Таким образом максимальная сумма – 390 тыс.руб. Оформляется только после того, как возникло право получения первого возврата. В случае регистрации права на жилье (акта приема-передачи) через год после того, как был оформлен кредит, на проценты, которые гражданин выплатил за это время, также возможно получение вычета. Если первый возврат уже получен, а заявление о вычете с процентов не было подано, можно обратиться с ним позднее.

Правила возврата НДФЛ до и после 2014 года

До 2014 года происходит предоставление вычета только относительно одного объекта, независимо от его цены. Максимальная сумма – 2 млн. руб. Однако размер возврата с процентов не ограничивается. При выплате процентов более 3 млн – происходит вычет с окончательной суммы.

С 01.01.2014 г. предоставление рассматриваемого вычета за покупку жилья в ипотеку в 2020 году возможно относительно нескольких жилых помещений, до достижения предела в 2 млн. руб. Однако проценты возвращаются на сумму не свыше 3 млн. руб. и лишь на одно жилье.

Встречаются ситуации, когда получение вычета было осуществлено до 2014 г., когда гражданин приобрел квартиру, не используя кредит, и обращается за вычетом по процентам в отношении другого жилья, приобретенного после названной даты.

Если имеет место долевая собственность, оформить возврат могут все собственники жилплощади.

К примеру, если супруги приобретают жилье, оформляя долю на каждого, по цене свыше 4 млн. руб., оба имеют право на возврат 260 т.р. за приобретенное жилье (итого 520 т.р.), и по 390 т.р. по процентам, которые выплатили за ипотеку (итого 780 т.р.). В общей сложности они получат 1,3 млн.руб. (520 т. р. + 780 т. р.).

При стоимости жилья не выше 2 млн. руб., оба получают часть предусмотренной законом выплаты и впоследствии могут обратиться за возвратом с оставшихся средств, пока не достигнут предела в 260 т.р. Но получение вычета на проценты по новой ипотеке в дальнейшем для них будет невозможным

За год возвращается сумма выплаченного за этот период налога, если не превышен лимит.
Возврат осуществляется до полной выплаты. Подать заявление на вычет по ипотеке можно с первого года. Но более выгодным будет обратиться по прошествии нескольких лет, после накопления крупной суммы или достижения лимита от покупки жилья.

Проценты рассчитываются по той же схеме: при уплате за год налога в меньшем размере, чем максимальный вычет, происходит перенос остатка на последующие годы.

Потребуется представление:

  1. Копии страниц паспорта с личными данными и регистрацией.
  2. Копии ИНН.
  3. Справки 2-НДФЛ с места официального трудоустройства, при наличии подработки – от каждого работодателя за все годы, за которые планируется возврат (в оригинале)
  4. Формы 3-НДФЛ или заявления по месту трудоустройства.
  5. Заявления на получение уведомления о праве на вычет для работодателя, если планируется оформление по месту трудоустройства.
  6. Выписки из ЕГРП (выдается с лета 2016 года).
  7. Копии свидетельств о рождении детей (при оформлении квартиры или ее доли на них).
  8. Заявления о распределении вычета для жилья, оформленного до 01.01.14 г., если оно приобретается супругами. При оформлении после названной даты заявление необходимо при стоимости менее 4 млн. руб.
  9. Договора купли-продажи.
  10. Акта приема-передачи (если квартира в новостройке).
  11. Расписок продавца о получении денег при наличном расчете, выписок из банка, кассовых и товарных чеков, квитанций к приходным ордерам, подтверждающих перечисление денег.
  12. Заявления о предоставлении вычета на жилье.
  13. Реквизитов карты или счета в банке заявителя.
  14. Ипотечного договора, графика погашения и отчета об уплаченных процентах.
  15. Платежные документы к приходно-кассовым ордерам, выписок из банка о выплате процентов, при заявлении об их возврате.

Вышеперечисленные документы представляются в копиях, с предъявлением оригиналов для сверки.

Два варианта возврата налога при покупке жилья

Осуществить возврат можно двумя способами:

  • Через налоговый орган в конце года;
  • По месту работы.

Какой способ проще и выгоднее для вас — уточните у нашего юриста. Ответ в течение 10 минут!

Оформление имущественного вычета через налоговую инспекцию

В конце календарного года, в котором был оформлен ипотечный кредит и зарегистрировано право собственности на жилье осуществляется подача декларации 3-НДФЛ. Если за год не возвращена вся сумма, декларация подается на следующий год.

Алгоритм действий  как получить налоговый вычет при ипотеке в 2020 году:

  1. Заполнить форму 3-НДФЛ. Написать заявление.
  2. Получить справку 2-НДФЛ по месту трудоустройства об уплаченных за год налогах.
  3. Подготовить копии документации о праве на жилплощадь.
  4. Подготовить копии платёжной документации, подтверждающей оплату жилплощади.
  5. Если квартира приобретают супруги с оформлением долевой собственности, необходимо представление копии брачного свидетельства и письменного заявления о распределении вычета.
  6. Представить в ФНС по месту проживания заполненную декларацию с приложением копий вышеперечисленной документации.

Рассмотрение заявления осуществляется в течение 3 месяцев. При наличии ошибок, с заявителем связываются по телефону или почтовой связью. При положительном решении деньги перечисляют на счет в течение 30 дней.

Оформив право собственности, владельцу, не дожидаясь конца года, следует обратиться в налоговую и получить уведомление о праве на вычет по месту трудоустройства.

Рассмотрение заявления происходит в течение 30 дней.

При положительном решении происходит выдача уведомления, которое гражданин должен передать нанимателю и написать заявление на получение возврата налога.

После этого с его зарплаты перестают удерживать НДФЛ. Вычет переносится на следующий год по такой же схеме как в вышеописанном варианте.

Разница состоит в том, что деньги поступают небольшими частями ежемесячно, а не целиком по истечению года.

Действовать нужно следующим образом:

  1. Написать заявление в ИФНС.
  2. Подготовить копии документов, подтверждающей право на рассматриваемый возврат НДФЛ.
  3. Представить в районную инспекцию заявление и собранный пакет документов.
  4. По истечении месяца получить в ФНС уведомление с решением по заявлению.
  5. Передать уведомление по месту работы. Ежегодно, вплоть до полного погашения суммы, необходимо представление нового уведомления.

Можно ли подать декларацию онлайн?

Не всем известно, что существует возможность подачи документации через сайт nalog.ru, не посещая инспекцию лично.

Для этого налогоплательщику потребуется получить доступ в Личный кабинет, воспользовавшись одним из вариантов:

  • ввести реквизиты учетной записи сервиса «Госуслуги». Это могут сделать только граждане, которые получили реквизиты доступа к Госуслугам лично в отделении Почты России, МФЦ или в других местах нахождения операторов Единой системы идентификации и аутентификации;
  • воспользоваться регистрационной картой. Ее получают лично в ближайшем отделении ФНС;
  • использовать электронную подпись.

Получив доступ в Личный кабинет, нужно:

  1. Получить ключ электронной подписи, чтобы заполнить декларацию. Он создается через Личный кабинет в профиле пользователя. Там же получить сертификат проверки электронной подписи.
  2. Заполнить форму 3-НДФЛ на сайте или в специальном приложении.
  3. Взять справку 2-НДФЛ в бухгалтерии за соответствующий год об удержанных процентах.
  4. Заполнить заявление о вычете, указав реквизиты для перечисления средств и приложив сканы необходимой документации.
  5. Подписать электронной подписью заполненную декларацию и вместе с пакетом документом отправить в ФНС.

Часто задаваемые вопросы

В связи с получением вычета нередко возникают вопросы, ответы на которые приведены ниже.

Если у вас есть другой вопрос – задайте его юристу напрямую! Это бесплатно!

Как происходит распределение вычета между супругами?

В этой ситуации имеется ряд особенностей:

  1. Право на получение вычета с 2 млн. есть у каждого из супругов, если оформляется совместная собственность. При этом он может быть разделен между ними в любой пропорции, а не только 50/50. К примеру, если жилье стоит 2, 25 руб., вычетом может воспользоваться только жена, а муж отказаться от него в отношении данной покупки.
  2. Распределение происходит пропорционально фактическим расходам. Но супруги имеют право в своем заявлении попросить перераспределить расходы, тем самым изменив соотношение. Например, жилье куплено за 2, 96 млн., документация оформлена на жену, но в соответствии с заявлением супругов вычет может быть распределен поровну (каждый получит 13% от 1, 48 млн.).
  3. Распределение вычета на проценты происходит по тем же правилам, что и с основного кредита.

Применение этих правил возможно только если ипотека была оформлена после 2014 г. До этой даты предоставление вычета происходило только относительно одного недвижимого объекта.

Когда нужно подавать документы на вычет?

Наиболее распространены 4 варианта:

  1. Когда приобретается готовая жилплощадь, заявление подается после того, как право собственности будет оформлено юридически.
  2. Если жилье находится в стадии постройки, право подать заявление возникает, когда получен акт приема-передачи квартир.
  3. Когда покупается участок земли или его доля под ИЖС, за вычетом обращаются, когда право собственности на дом будет зарегистрировано.
  4. Подача заявления о возврате налога с процентов возможна только после того, как возникнет право на вычет с жилья.

Обязательна ли ежегодная подача документы?

Да, но не всех. Каждый год необходима подача:

  • справки 2-НДФЛ;
  • копии паспорта в случае замены и/или изменения адреса регистрации и/или фамилии;
  • копии свидетельства о браке или разводе, при смене фамилии;
  • справки из банка о сумме уплаченных процентов при получении вычета с ипотечного кредита.

Возможно ли получение вычета с двух квартир?

Да, при оформлении жилья после 01.01.2014. В этой ситуации возможно получение вычета с нескольких квартир, до выплаты полной суммы в 260 тыс. руб.

Если оформление произошло до 2014 г., возможен возврат только 13% от ее стоимости. Получение вычета со второго жилья невозможно, а неиспользованный остаток сгорает.

Заключение

Рассмотрев подробно процесс оформления имущественного вычета в 2020 году можно сделать несколько коротких выводов. Любой налогоплательщик может рассчитывать на возврат до 260 тыс. руб. от стоимости жилья и до 390 тыс. руб. с процентов, уплаченных по ипотеке.

Подавая документы на вычет необходимо учитывать изменения правил после 01.01.2014. После этой даты перечисление вычета будет осуществляться до момента выплаты налогоплательщику всей предусмотренной законом суммы.

Вычет с ипотечных процентов можно получить только с одной квартиры. Оформление возможно как через налоговый орган, так и через работодателя.

В случае подачи документов в январе, сумма возврата будет перечислена на счёт уже в мае.

Если у вас остались вопросы – задайте их нашим юристам в форме ниже или в чате.

Источник: https://pravosuda.info/nalogovyj-vychet-za-pokupku-zhilya-v-ipoteku-v-2020-godu/

Возврат подоходного налога за покупку квартиры в ипотеку

Возврат налога за квартиру в ипотеке

Покупка собственного жилья — очень важный и весьма ответственный момент в жизни людей. Часто квартиры в нашей стране покупают с использованием ипотечного кредита.

В законодательстве предусмотрены сразу несколько важных моментов для людей, которые покупают недвижимость, причем их задача заключается в облегчении этого процесса.

Одним из таких пунктов является налоговый вычет, который нередко используется для уменьшения расходов по различным статьям. Рассмотрим, можно ли им воспользоваться в случае с ипотекой.

Можно ли вернуть подоходный налог при покупке жилья в ипотеку

В нашей стране люди могут вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилой недвижимости из собственных подоходных налогов. Задействовать налоговый вычет можно в разных условиях, которые прописаны в Налоговом кодексе, но нас сейчас интересует вариант с покупкой недвижимости, а в частности квартиры путем использования ипотечного кредита.

В случае обычной покупки квартиры у вас есть возможность вернуть часть потраченных денег путем использования налогового вычета.

Он является суммой денег, на которую будет уменьшена ваша налоговая база.

Другими словами, для того чтобы использовать налоговый вычет, вам нужно официально уплачивать налоги, а потому данная процедура недоступна людям, которые работают без официального трудоустройства.

В течение года вы выплачиваете от 13% своих доходов в качестве подоходного налога, а налоговый вычет позволяет вернуть определенную часть итоговой суммы. Другими словами – не государство выплачивает вам деньги, а вы их возвращаете из своих же налогов. Есть предельное значение суммы, но оно не может превышать размер ваших налогов.
При покупке квартиры в ипотеку текущее законодательство дает возможность возвращения части потраченных средств при помощи налогового вычета.

Более того, используя ипотеку или простой кредит, можно еще сделать вычет, опираясь на проценты, которые вы будете выплачивать в будущем.

Таким способом, при достаточно высоком уровне доходов и официальном трудоустройстве, можно будет в итоге вернуть из налогов вполне солидную денежную сумму.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Одним из самых приятных пунктов во всей процедуре является возможность возврата процентов по ипотечному кредиту. Покупка квартиры в ипотеку — очень популярный вариант в нашей стране, особенно если речь идет о молодых людях, у которых просто не может быть в таком возрасте необходимой денежной суммы для приобретения собственного жилья.

Минусом ипотеки, как и любого кредита в целом, всегда считаются проценты, которые нужно также выплачивать. Однако есть возможность вернуть часть от них через налоговый вычет, что является весьма приятным бонусом. В итоге можно считать, что у вас получилась более низкая процентная ставка, чем прописано в договоре.

Рассчитать размер налогового вычита

Размер вычета

Теперь обсудим еще один важный момент – размер налогового вычета, на который можно рассчитывать. При продаже недвижимости жилого типа доступен налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей. С продажей жилья ситуация уже интереснее, ведь сумма начинается с 2 миллионов рублей – именно она является максимально доступной при покупке квартиры.

До 2014 года двумя миллионами ограничивали налоговый вычет по основной сумме кредита или ипотеки, а вот проценты не имели никакого ограничения.

Начиная с 2014 года, законы изменились, а потому сейчас есть новая сумма – 3 миллиона рублей, причем она касается только процентов по кредиту или ипотеке, а из стоимости берется до сих пор максимум 2 миллиона.

Более того, налоговый вычет в такой ситуации предоставляется лишь на один предмет недвижимости – в нашем случае на квартиру.

Не забывайте, что вернуть при помощи налогового вычета вы можете не весь размер стоимости квартиры или процентной ставки по ипотеке, а лишь 13% от этой суммы.

То есть, из 3,5 миллионов рублей по процентной ставке в налоговый вычет будет учитываться только 3 из них, а уже из этих 3 миллионов считаются 13% итоговой суммы – в нашем случае это 390 тыс. рублей.

До 2014 года ограничений по процентам не было, а потому учитывался их полный размер. В итоге имеем такой результат:

  • на процентную ставку по ипотеке идет отдельный налоговый вычет;
  • размер вычета по процентам ограничен 3 миллионами рублей;
  • как и с обычным вычетом, вам возвращают из налогов 13% от вычтенной суммы.

Условия оформления

Для того чтобы получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, обязательно нужно сначала собрать необходимые документы. Прежде всего, для большинства людей потребуется визит в налоговую, где могут проконсультировать по данному вопросу. Весь список необходимых документов выдают именно в налоговой, там и рассказывают, как получить ту или иную справку.

Условия довольно простые – все должно быть оформлено официально, открыто и в правильной форме. Вместе с тем вы должны быть официально трудоустроены или иметь другие пути выплаты подоходных налогов, ведь вычет делается именно из них.

Порядок получения

Налоговый вычет получается только после совершения той или иной процедуры – покупки квартиры или уплаты процентов в нашем случае. Обычно проводятся регулярные выплаты по кредиту – в обязательном порядке, а вот уплата процентов зависит от ситуации. Иногда проценты по ипотеке выплачиваются после уплаты основной ее части – непосредственно стоимости квартиры.

Загвоздка в том, что для налогового возврата по самому кредиту и его процентам нужны разные документы, а потому в налоговую эти заявки подаются отдельно.

Другими словами, если вы еще не начали выплачивать проценты по кредиту, не стоит беспокоиться о сборе документов, которые касаются этого.

В такой ситуации лучше сначала исчерпать лимит налогового вычета по основным выплатам, а потом делать то же самое по ипотечным процентам. В большинстве ситуаций нужно пройти один и то же путь:

  • оформить ипотеку;
  • выплачивать основные взносы;
  • получить налоговый вычет по основной стоимости квартиры;
  • выплачивать в течение года проценты;
  • по итогам года вернуть из налогов часть уплаченных процентов.

Необходимые документы

Основными документами будут выступать договора и выписки из банка. Первым вам нужен будет кредитный договор, который подтвердит сам факт ипотеки и общую стоимость квартиры.

Вместе с ним будет идти информация о процентной ставке по ипотеке, но ее одной будет мало.

Вычет можно получать лишь по реальным расходам, а потому проценты будут учитываться по мере их уплаты, причем каждый раз вам будут нужны справки, которые это подтверждают.

Далее в течение года выплачиваются ипотечные проценты, и уже под конец года можно подавать документы для налогового вычета. Также здесь стоит помнить о том, что возвращать вам деньги будут из уплаченных налогов и размер вычета не бывает больше чем эта сумма, а потому в некоторых ситуациях с возвратом процентов по кредиту можно подождать год, ведь у налогового вычета нет срока давности.

Имущественный вычет по ипотеке

Покупая квартиру или другую жилую недвижимость, у вас есть возможность вернуть часть этой суммы из вами же уплаченных налогов.

В течение года так можно сделать лишь один раз, причем это применимо как к прямой покупке, так и при использовании кредитного договора, ипотеки – в плане закона между прямой покупкой и кредитом разницы нет, просто во втором случае вам может быть предоставлен дополнительный вычет, но уже на процентную ставку.

Особые случаи

Покупая квартиру при помощи ипотеки, вы сразу после решения всех формальностей и получения недвижимости в ваше владение можете вернуть часть потраченных средств. Поскольку сумма рассчитывается сразу, тянуть с ней обычно нет смысла.

Другое дело – процент по кредиту, который вы выплачиваете в течение года. Из-за того, что налоговый учет по процентам считается отдельно, как и документы для этого подаются также отдельно, иногда есть смысл не делать налоговый вычет каждый год.

Работает это в тех случаях, когда размер возвращаемых вам средств не превышает и половины общего размера уплаченных вами налогов. В такой ситуации спокойно можно делать вычет по процентам раз в несколько лет.

Источник: https://prorealtora.ru/vozvrat-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Получение налогового вычета за квартирув ипотеку

Возврат налога за квартиру в ипотеке

 Каждыйработающий гражданин, купивший квартиру, имеет право 1 раз в жизни на получениеналогового вычета за ее стоимость и получение вычета за уплаченные проценты поипотеке, если эта квартира куплена в ипотеку (правило по процентам не относитсяк потребительскому кредиту).

 Налоговый вычет- это получение 13% со стоимости квартиры и получение 13% с суммы уплаченныхипотечных процентов.

 Конечно, что жеесть ограничения, а именно получение 13% не со всей суммы стоимости квартиры, ас суммы не более 2 000 000 руб. Также получение 13% не со всей суммыуплаченных ипотечных процентов, а 13% с суммы не более 3 000 000 руб.

 За каждый годвам могут вернуть только ту сумму, которую вам отразит в справке 2 ндфл вашработодатель, т.е. фактически уплаченный вами налог за год. Но получать вычетвы можете каждый год, пока не выберете положенную вам сумму за покупку квартиры в ипотеку.

 Составление декларации 3-НДФЛ

   Стоимость – 4 000 руб. (все включено)  

  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления – 1 день

 Для того, чтобывоспользоваться своим правом на получение вычета за покупку квартиры в ипотеку,вам необходимо предоставить декларацию 3-ндфл за год и необходимые документы.

 Заполняется закалендарный год (начиная с того года, в котором вы вступили в правособственность на недвижимость). Каждый год форма обновляется налоговым органом.

  • Заявление навозврат суммы вычета.

 Унифицированнойформы заявления на возврат, утверждённой налоговым органом нет, в связи с этимвы можете составить его в произвольной форме. Обязательными реквизитамиявляются: ФИО и паспортные данные налогополучателя, сумма на возврат ибанковские данные налогополучателя.

  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетныйгод (со всех мест работы за отчетный год).

 Справкуможно предоставить в копии. Обращаем ваше внимание, что данные справки и суммууплаченного налога по ней, налоговый орган обязательно проверит в своей общейбазе. И если ваш работодатель не отчитался по вашим уплаченным налогам илиотчитался по иной сумме, то вернут вам только ту сумму, которая будет вналоговой базе.

 Можно предоставитьтолько страницы с фото и последней пропиской.

  • Копиядоговора купли продажи.

 В ИФНС выпредоставляете обычную ксерокопию договора купли-продажи (ненотариально-заверенную). Достаточно предоставить страницы с паспортными даннымивзаимодействующих по договору сторон, со стоимостью недвижимости и последнийлист с подписью сторон.

  • Копиясвидетельства о регистрации права собственности.

 С 15 июля2016 года данные свидетельства не выдают. Собственникам в подтверждениивладения их недвижимостью вручают выписку из государственного реестра прав (ЕГРП).

 В связи с этим, если:

1)   Вы вступили в права собственности до 15 июля 2016 года, то выможете предоставить в налоговый орган копию свидетельства о правесобственности;

2)   Вы вступили в права собственности после 15 июля 2016 года, товы можете предоставить в налоговый орган копию выписки из ЕГРП.

  • Копияпередаточного акта при купле продажи.
  • Реквизитыличного банковского счета для возврата денежных средств.

 Данныереквизиты вы должны указать в Заявлении на возврат суммы вычета. А именно название банка,БИК банка, Корреспондентский счет, Расчетный счет.

  • Кредитныйдоговор купли продажи.

 В налоговуювы предоставляете обычную ксерокопию кредитного договора купли-продажи (ненотариально-заверенную). Достаточно предоставить страницы с паспортными даннымивзаимодействующих по договору сторон, со стоимостью недвижимости и последнийлист с подписью сторон.

  • Справка избанка по уплаченным процентам за отчетный год.

 В ИФНС выможете предоставить копию справки из банка (не нотариально-заверенную).

 После того, каквы составите декларацию 3 ндфл, заполните заявление на возврат и подготовитепакет документов, вы все это сдаете в свою территориальную налоговую инспекцию(по месту прописки в паспорте).

 Инспектор на второмэкземпляре декларации и заявления на возврат поставит вам отметку о получении вашихдокументов в работу.

 Согласноналоговому кодексу, на рассмотрение вашего обращения на возврат налоговоговычета, приходится три месяца камеральной налоговой проверки. На четвертыймесяц налоговая должна вернуть вам сумму вашего вычета.

 Если поистечении 4-х месяцев, после сдачи декларации для получения вычета и получения отметкина ваш второй экземпляр о приеме документов, ваши деньги так и не поступили наваш счет, вы можете обратится в камеральный отдел своей налоговой инспекции собращением предоставить вам пояснения.

Также читайте на сайте:

Источник: https://www.buxprofi.ru/information/poluchenie-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru-v-ipoteku

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.