Возврат процентов по ипотеке супругами

Содержание

Имеет ли право созаемщик по ипотеке на налоговый вычет?

Возврат процентов по ипотеке супругами

Согласно законодательству РФ, возврат налога — неотъемлемое право каждого налогового резидента России, соблюдающего все условия Федеральной Налоговой Службы. Вернуть «чистыми» можно до 260 тысяч рублей в рамках вычета на покупку квартиры.

Созаемщик тоже имеет право вернуть средства. Нюансов несколько: он должен быть зарегистрированным в Росреестре совладельцем недвижимости, т.е.

на его имя записана доля в квартире или доме; он вложил свои средства на покупку жилья иили уплату процентов и готов доказать это документацией; он не пользовался вычетом ранее; продавцом не выступал его близкий родственник.

В сущности, это основные правила, при соблюдении которых уже не возникнут проблемы.

Следует помнить, что возврат налогов — процесс не быстрый. Оставим за скобками собирание документов для подачи заявления, поскольку у одних людей это может занимать неделю, а у других — месяц. Важно, что после подачи заявления в ФНС проходит обычно не меньше двух месяцев рассмотрения. Максимальный срок — три месяца, т.е. по его истечению инспекция должна дать по крайней мере ответ.

Имеет ли право созаемщик на налоговый вычет и на какой именно?

В России, где в последние года активно дорабатывается и расширяется деятельность ФНС, о налоговом вычете знают практически все добросовестные налогоплательщики. Но может ли созаемщик получить налоговый вычет, особенно при покупке квартиры в ипотеку – это уже нюанс, в котором необходимо разбираться.

По законодательству РФ, созаемщик имеет право получить вычет, даже если был получен ипотечный кредит на недвижимость. Причем это касается и вычета с самой суммы покупки, и вычета с банковских процентов, уплаченных по займу. Однако, чтобы получение денег от ФНС стало возможным, необходимо выполнить ряд условий.

Внимание: не будет лишним напомнить, что правом на получение имущественного вычета обладают только те граждане, которые регулярно платят налоги государству (как правило, имеется в виду НДФЛ в размере 13%).

Условия получения вычета

Теперь, когда мы знаем, имеет ли право созаемщик по ипотеке на налоговый вычет, самое время перейти к условиям его получения. Строго говоря, есть две категории условий: общие для всех, кто получает вычет по ипотечной недвижимости, и специализированные, для созаемщиков. Разберем сначала общие:

  • Собственник жилья ранее не пользовался налоговым вычетом, поскольку по законодательству РФ его можно произвести только один раз. Исключение — это остаток вычета, т.е. его неиспользованная часть.

Внимание: остаток налогового возврата возможен лишь на покупку самого жилья. Перенос вычета на уплаченные банку проценты не производится, т.е. по ним вернуть деньги можно всего лишь раз!

  • Приобретение недвижимости производилось налоговым резидентом РФ. Нерезиденты, напоминаем, не имеют права на возврат налогов;
  • Вы должны именно купить недвижимость, т.е. потратить на нее свои личные денежные средства. Таким образом, возврат налога невозможен ни по полученной в дар, ни по унаследованной квартире. Кроме того, военная ипотека также не входит в программу вычета. Материнский капитал, использованный при покупке квартиры или дома, не идет в расчет налогового возврата;
  • Продавцом не является близкий родственник (родители, сестры\братья, дети и супруги).

Но даже если гражданин взял ипотеку, учитывая все перечисленные факторы, он должен учесть и специализированные условия для созаемщиков:

  • У созаемщика зарегистрировано право собственности на любого размера долю в квартире. Иногда заемщики искренне считают, что оформление кредитного договора на равных с кем-либо условиях гарантирует им право собственности, но это не так — необходимо, чтобы будущий получатель вычета числился в Росреестре совладельцем;
  • Мы уже сказали про необходимость купить, а не получить иным способом жилье. Но не менее важно, чтобы именно созаемщик вложил свои деньги, а затем смог это доказать документально.

Помните: если предоставить в налоговую документацию, где все денежные средства на уплату процентов, первоначального взноса и иных расходов поступают только от одного созаемщика, второму вычет просто не дадут.

Если сделать все грамотно, следуя всем условиям налоговой, они даже вопросы задавать не станут.

Резюмируя условия, для ФНС самое важное — это формальное соблюдение закона. В нем указано: возврат налога только один раз в одни руки с возможностью переноса остатка (для вычета по покупке квартиры). Возвращаются только деньги — потраченные с одной стороны и заработанные с другой — самим получателем вычета.

Нюансы, когда созаемщики – супруги

Проблемы могут возникнуть только в том случае, если супруги невнимательно отнеслись к требованиям ФНС. Важно понимать, что с точки зрения законодательства условия едины для всех, но вот трактовка на уровне каждой семьи по отдельности может разниться.

Во-первых, как может повлиять, например, получение ипотеки еще до заключения брака? Банк в таких случаях вполне соглашается оформить кредит, поскольку для него самым важным вопросом является платежеспособность заемщика и разделение ответственности по кредиту между несколькими людьми — созаемщиками могут быть и совершенно чужие друг другу люди.

Так вот главное — это разделить собственность. Не ответственность по займу, а долевое разделение недвижимости, зарегистрированное в Росреестре. Опять же, если есть соглашение между сторонами, то распределение долей может быть произведено и между людьми, не состоящими в близком родстве.

Во-вторых, очень часто будущие, но еще не супруги, оплачивают квартиру или дом только с одного счета.

Если созаемщики желают вернуть налог по отдельности, так категорически нельзя поступать, поскольку для налоговой важна скорее формальная проводка платежей (от кого и кому поступили), чем реальный источник средств.

Резюмируя, тем, кто не состоит в браке, рекомендуется производить оплату с разных, т.е. личных счетов.

В-третьих, как лучше поступить, если в будущем супруги планируют купить еще одну квартиру? Однозначно, будет выгоднее оформить возврат налогов на одного из супругов. Тогда второй супруг не потеряет право на эту выплату и сможет вернуть деньги при покупке второго жилья.

Какова будет база для исчисления вычета?

Начнем с того, может ли созаемщик получить налоговый вычет с процентов по ипотеке. Существует большая разница между возвратом налога по уплате процентов и по покупке самого жилья.

Максимальный вычет при покупке недвижимой собственности — 2 млн рублей (база для вычета). Если возвращено не все, можно перенести остаток на другие объекты. Кроме того, налоговый возврат допускается получать в течение трех лет по частям, но только при условии, что с момента покупки жилья до получения последнего возврата прошло не больше трех лет.

Вычет по процентам больше — 3 млн рублей, но при этом перенос остатка и «разбивка» выплат на несколько лет невозможны. И следует помнить, что в обоих случаях не допускается повторный возврат налога.

Выплаты производятся из налогов, уплаченных государству в виде НДФЛ. Таким образом, граждане с зарплатами в конверте и самозанятые, не оформившие соответствующие бумаги, не смогут получить вычет вообще или же получат не все, что могли бы получить по законодательству.

Как оформляется налоговый вычет созаемщиком?

Теперь, наконец, разберем вопрос, как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке. Сначала нужно позаботиться о документах:

  • Паспорт;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Кредитный договор;
  • Выписка от кредитора, отображающая информацию об уже уплаченных суммах, а также об отсутствии претензий;
  • Документы об оплате кредита/недвижимости со стороны получателя вычета;
  • Свидетельство о браке для супругов.

Далее необходимо с уже собранным пакетом документов (подробнее перечень мы рассматривали тут) пойти в ИФНС по месту прописки. Там заполняется заявление по актуальной форме. Кроме того, присутствие налогового инспектора минимизирует риск допустить ошибки в документе, поскольку при желании гражданин всегда может получить исчерпывающие инструкции и консультации.

Заявление вместе с заверенными инспектором копиями документов отдаются в налоговую.

С этого момента налогоплательщику остается только ждать решения — рассмотрение заявление занимает от месяца до трех с момента подачи обращения.

Как правило, не приходится рассчитывать на то, что заявление рассмотрят до истечения трехмесячного срока. Также вопрос возврата 13% с покупки квартиры мы расписывали в этой статье.

Источник: https://vKreditBe.ru/mozhet-li-sozaemshhik-po-ipoteke-poluchit-nalogovyj-vychet/

Налоговый вычет для созаемщиков по ипотеке. Как рассчитать?

Возврат процентов по ипотеке супругами

Калькуляторы

Кредиты

Микрозаймы

Карты

Досрочные погашения

Вклады

Банки

Законы

Согласно Налоговому кодексу (статья 220) вычеты, которые получают покупатели жилья, называют имущественные. При покупке квартиры в ипотеку возникает право на возврата НДФЛ в размере 13 % от:

  • стоимости жилья;
  • суммы фактически уплаченных банку процентов.

Расходы на приобретение квартиры, с которой заемщик имеет право вернуть часть денег, ограничены 2 000 000 руб. (возврат составит 260 000 руб.)

При приобретении квартиры после 1.01.2014 лимит можно израсходовать на несколько объектов. Например, сначала вернуть 13 % с квартиры стоимостью 1 700 000 руб., потом возместить налог уже по другому объекту с оставшихся 300 000 руб.

Максимальная сумма процентов по ипотеке, с которой заемщик может получить возврат НДФЛ, равна 3 000 000 руб. То есть из бюджета поступит 390 000 руб. В отличие от первого вида вычета в данном случае неизрасходованная по одному объекту сумма не может переноситься на другие объекты.

Например, заемщик взял квартиру в ипотеку за 1 800 000 руб. и уплатил банку проценты в сумме 2 132 000 руб. Может вернуть:

  • C суммы покупки = 1 800 000 * 0,13 = 234 000 руб.;
  • С процентов 2 132 000 * 0,13 = 277 160 руб.;

Итого: 511 160 руб.

При покупке другой квартиры в ипотеку возместит 13 % только с оставшихся 200 000 руб. Но проценты по ипотеке, не израсходованные с первой покупки, сгорают.

Часто к получению ипотечного кредита привлекают созаемщиков, у которых возникают солидарные с основным заемщиком обязанности по погашению долга.

Статья 323 Гражданского кодекса РФ прямо указывает на право кредитора требовать уплаты со всех должников вместе или по отдельности. Если перестает платить один, то это обязан делать другой до полного погашения.

Созаемщик может быть, а может и не быть собственником квартиры.

В каких случаях привлекают созаемщиков:

  1. Если квартира приобретается человеком, который находится в официальном браке, то супруг/супруга автоматически становится созаемщиком. Согласно Семейному кодексу, приобретаемое семьей в кредит или за собственные деньги жилье является совместным имуществом.
  2. Если одному человеку не хватает одобренной суммы кредита на покупку конкретной квартиры, банки разрешают привлечь от 1 до 4 созаемщиков. В этом случае рассчитывается совместный доход, и кредит может быть увеличен.
  3. Если квартира приобретается на ребенка, тогда родители или близкие родственники становятся созаемщиками.

Банки предъявляют одинаковые требования ко всем участникам ипотечной сделки: возраст, гражданство, регистрация, трудоустройство, платежеспособность.

И основной заемщик, и созаемщики имеют право на получение налоговых вычетов по расходам на покупку квартиры и на уплату процентов. Но размер возврата налога зависит от того, состоят ли стороны сделки в официальном браке или нет.

Банку все равно, кто именно погашает кредит. Но не все равно налоговой инспекции. Для официально зарегистрированной семьи не важно, на кого оформлена квартира и с какого счета идет погашение долга.

Оба супруга имеют одинаковое право на возмещение подоходного налога.

Другое дело, если созаемщики не состоят в официальных отношениях. В этом случае принципиальным является момент подтверждения фактических расходов на приобретение квартиры и уплату процентов каждого участника ипотечной сделки.

То есть погашение долга должно идти с банковских счетов, которые принадлежат заемщику и созаемщику (например, супругам в гражданском браке). Если документального подтверждения нет, налоговой льготы не будет.

То же самое правило относится к таким созаемщикам, как, например, родители, братья и сестры, друзья и т. д.

Размер и скорость возврата положенных по закону денег после покупки жилья в кредит зависит от того, как заемщик и созаемщики распределят свои доли.

В случае официальной регистрации брака супруги могут выделить доли как угодно: 50х50, 20х80, 30х70 и т. д. Для этого достаточно составить в произвольной форме заявление. Оно прикладывается к пакету документов на получение вычета и отправляется в налоговую инспекцию через личный кабинет на сайте www.nalog.ru, по почте или приносится в инспекцию лично.

В заявлении желательно отразить:

  • ФИО супругов, их паспортные данные;
  • реквизиты договора на покупку квартиры и адрес приобретаемого жилья;
  • реквизиты договора ипотеки;
  • доли на получение налоговых вычетов по стоимости квартиры и процентов по ипотеке;
  • дата и подписи сторон.

Образец можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/6735321/.

Долевое распределение повлияет только на срок, в течение которого вернется налог. Но на сумму возврата нет. Семья при любом разделении долей получит всю сумму в полном объеме. Логично заявить большую долю на человека, который зарабатывает больше. Тогда получится быстрее вернуть налог.

Источник: https://mobile-testing.ru/nalogovyiy-vyichet-dlya-sozaemshhikov-po-ipoteke-kak-rasschitat/

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку на двоих супругов: возврат налога и вычет по процентам

Возврат процентов по ипотеке супругами

Уменьшить расходы по сделке купли-продажи,  используя возврат подоходного налога, может любой гражданин, достигший совершеннолетия и не воспользовавшийся раньше таким правом.

Это основание субъект получает при соблюдении следующих условий:

  • наличие гражданства РФ;
  • недвижимость куплена на территории РФ;
  • покупка осуществлена за счет личных сбережений либо ипотечного кредитования;
  • получение официального заработка с уплатой НДФЛ.

Коротко о налоговом вычете

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку на двоих супругов можно получить, если статус участников соответствует перечисленным требованиям.

Важно! Граждане не могут использовать возможность возмещения, если продавцом в сделке является близкий родственник (п. 5, ст. 220 НК РФ).

Если жилье приобретено по ипотечному кредиту, супруги имеют право претендовать на компенсацию выплаченных процентов.

В подобных случаях для оформления налогового возврата партнерам надо представить в службу ИФНС следующие документы:

  • справки о доходах 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (получают у работодателя);
  • заявление на получение компенсации с указанием расчетного или лицевого счета, на который ИФНС перечислит установленную сумму;
  • паспорт;
  • документы, устанавливающие право собственности на недвижимость;
  • договор на предоставление ипотеки банком;
  • сведения, подтверждающие уплату процентов (оригинал справки от кредитной организации);
  • свидетельство о заключении брака;
  • заявление, в котором указаны доли налогового возврата каждого из супругов.

Покупка квартиры в ипотеку в долевую и совместную собственность

Муж и жена, покупая недвижимость в ипотеку, могут оформить ее в совместную собственность либо разделить на доли. В ст. 33 и 34 Семейного кодекса РФ указано, что субъекты являются равноправными обладателями любого имущества, приобретенного в период брака за счет общих семейных средств.

Обязательным условием при этом является официальная регистрация отношений и отсутствие брачного контракта, предполагающего иные супружеские договоренности.

Общая совместная собственность при покупке имущества в браке возникает автоматически, если не включаются другие обстоятельства, а именно:

  • внесение одним из партнеров личных средств, полученных до образования семьи, по наследству или по договору дарения;
  • два собственника заключают мирное соглашение о неравном владении недвижимостью.

В таких случаях жилье оформляют как общую долевую собственность, указывая, какая часть принадлежит каждому из супругов, в дробных числах (например, 1/3, 2/3).

От того, какой вид владения избрали субъекты, будет зависеть сумма имущественного вычета, который распространяется на стоимость квартиры и на выплаченные по ипотеке проценты.

Важно! Возможность возмещения НДФЛ возникает не после совершения сделки, а с момента регистрации жилого объекта в ЕГРН.

Из видео вы узнаете о налоговом вычете для супругов при покупке квартиры:

Если квартира принадлежит брачным партнерам как совместная собственность, оба супруга подают в органы ИФНС пакет документов для получения компенсации. При этом каждый из них может возместить подоходный налог в полном объеме либо по совместному соглашению определить его в неравных долях: 30 и 70 %, 20 и 80 %, 0 и 100 %.

Долевые собственники могут заявить о возврате НДФЛ только на принадлежащую им часть имущества. Перераспределение компенсации, исчисляемой из цены объекта, в таком случае невозможно. Однако это положение не распространяется на выплаченные по ипотеке проценты. Касательно этих расходов супруги могут самостоятельно достичь договоренности, в какой пропорции будет производиться возмещение.

Налоговый вычет в 2020 году на двоих супругов

В 2020 году в отношении размера компенсации затраченных средств на приобретение жилья действует ФЗ № 212, вступивший в силу с 1.01.2014 года. В соответствии с этим законом субъект имеет право получить имущественный возврат при покупке недвижимости с затрат, не превышающих 2 000 000 руб. До указанного момента размер базового показателя составлял 1 000 000 рублей на человека и меньше.

Пример. Кузьмины Игорь и Светлана купили квартиру в общую совместную собственность стоимостью 3 000 000 рублей в 2011 году. По ипотечному кредиту они выплатили проценты в сумме 500 тыс. руб. Каждый из партнеров получает налоговое возмещение с суммы в 1 млн. руб.

1000000 х 13 % = 130 000

Если при тех же затратах объект был приобретен в 2020 году, брачные партнеры при равном распределении имеют базу для возврата НДФЛ 1750 тыс. руб.

1750000 х 13 % = 227 500

Если Светлана получает низкий доход, лучше распределить компенсацию в пользу Игоря, который имеет больший заработок, допустим, в пропорции 55 % и 45 %, что составит соответственно 1 925 000 и 1 575 000 руб.

1 925 000 х 13 % = 250 250

1 575 000 х 13 % = 204 750

Внимание! В случае с общей долевой собственностью возможно перераспределение только части, касающейся выплаты процентов.

Оформление на одного супруга

Имущество, купленное в период брака на общие средства – это совместная собственность супругов согласно п. 1 ст. 256 НК РФ и ст. 33, 34 СК РФ. Это означает, что, например, жена может получить вычет на квартиру, оформленную на мужа. При подобных обстоятельствах супруги распределяют сумму возврата налога по собственному усмотрению.

Пример. Квартира куплена по ипотеке в 2015 году за 3 000 000 руб. семейной парой Мещеряковых и оформлена на жену Ольгу. Сумма выплаченных процентов – 700 тыс. рублей. Супруги в заявлении ИФНС определили, что муж получит компенсацию с 2 млн. руб., а жена – с 1,7 млн.

руб. Это составит соответственно 260 000 и 221 000 руб. После того как в налоговую службу заявлен размер имущественного возмещения, поменять соотношение долей уже нельзя. При этом Ольга может перенести остаток 300 000 рублей на приобретение недвижимости в будущем.

Вычет по процентам

Супруги, купившие жилье по ипотечному кредиту, могут получить возврат подоходного налога не только исходя из стоимости объекта, но и учитывая выплаченные проценты. Согласно пп. 4, п. 3, ст.

200 НК РФ, для компенсации процентов установлен отдельный лимит – 3 000 000 рублей. Получить возмещение в этом случае можно только один раз.

Если единовременно не удалось использовать весь объем лимита, остаток не переходит на последующий приобретаемый объект.

Пример. Захаровы Наталья и Андрей купили в 2017 году квартиру стоимостью 3 500 000 руб. Согласно ипотечному договору, они выплатили проценты в размере 1 млн. руб. Сумма компенсации по основной стоимости объекта составит 455 000 руб.

, возврат процентов – 130 000 руб. При этом в следующей ипотечной сделке с недвижимостью супруги сохраняют право получить имущественный возврат на остаток 500 тыс. руб., но не могут заявить о налоговом вычете касательно процентов.

Если собственники использовали лимит, подлежащий компенсации, по приобретению объекта, они имеют возможность при последующей покупке жилья в ипотеку заявить налоговый вычет только на выплаченные проценты.

Распределение долей имущественного возмещения по процентам супруги производят по собственному усмотрению исходя из конкретных обстоятельств и соображений целесообразности.

Рассчитать сумму возмещения

Для получения налогового вычета владельцы рассчитывают его размер самостоятельно и указывают цифру в заявлении при подаче пакета документов. Органы ИФНС проверяют достоверность представленной информации.

При определении объема компенсации надо учитывать следующие обстоятельства:

  • дата, когда произошла регистрация права собственности;
  • каким образом муж и жена распределили доли имущественного возврата между собой;
  • использовались ли при покупке объекта средства материнского капитала либо иные государственные субсидии;
  • заявляли супруги налоговый вычет раньше или используют это право в первый раз;
  • какая сумма по процентам выплачена банку;
  • расходы на ремонт в новостройке, которые также включают в расчетную базу.

Если возникают сложности при подсчете, всегда можно обратиться за разъяснениями к сотруднику налоговой службы.

Пример. Луконины Олег и Елена приобрели жилье в новом доме стоимостью 3 000 000 руб. в 2016 году. Сумма выплаченных процентов по ипотеке на момент подачи заявления составила 400 тыс. руб., сметная стоимость ремонта обошлась в 250 тыс. руб.

При покупке Елена использовала материнский капитал – 453 тыс. руб. Супруги определили доли в соотношении 50 и 50 %, общие затраты составили 3650 тыс. руб. Из этого исключается размер субсидии, в результате остается 3197 тыс. руб.

Оба супруга получат компенсацию в объеме 207 805 рублей.

Важно! Все расходы на ремонтно-отделочные работы должны быть подтверждены товарными чеками и договорами.

Сколько можно вернуть и сколько лет можно получать вычет?

Право на имущественное возмещение имеет любой гражданин, являющийся плательщиком подоходного налога: бизнесмен и предприниматель, служащий госучреждения и частной фирмы.

Вычет производится за счет уменьшения налогооблагаемой базы. При этом резидент получает возврат не всей суммы, а лишь 13 % от нее. Полный объем компенсации в 2 000 000 руб. предполагает выплату 260 т. руб.

, а для 3 000 000 руб. – 390 т. руб.

Если в течение года собственники не использовали весь лимит, они подают заявление к возврату в следующий отчетный период. Можно это сделать в любой день года, за исключением тех случаев, когда существует обязанность предоставления декларации о доходах до 30 апреля. Это касается в первую очередь предпринимателей.

По времени нет ограничений для получения компенсационной выплаты. Она производится столько лет, сколько необходимо для ее окончательного погашения.

Полный пакет документов предоставляют в налоговую инспекцию только в первый раз. В последующие годы нужны будут заявление и сведения о доходах, в которых указывают сумму уже уплаченного прежде вычета.

Эта процедура обязательна для каждого из супругов.

Куда обращаться

Для возмещения средств, затраченных на покупку недвижимости, следует подать документы в местные органы ИФНС. Лучше сделать это лично, а не пересылать почтой. Сведения о выплаченных процентах, справка 2-НДФЛ и заявление на вычет предоставляются в оригинале.

Некоторые копии заверяются нотариально, а остальные инспектор налоговой службы сверяет с оригиналами и ставит на них отметку о соответствии. Получить возврат можно двумя способами: через ИФНС и непосредственно у работодателя, — но только по безналичному расчету.

Если супруги решили вернуть подоходный налог через ИФНС, они подают пакет документов в конце года, в который произошла регистрация права собственности. Если свидетельство получено в мае 2018 года, то по закону можно заявить вычет в начале 2019.

При этом возмещение происходит за полный отчетный период, начиная с 1 января по 31 декабря 2018. На рассмотрение и проверку предоставленных сведений отводят срок в 3 месяца. После этого налоговые органы перечисляют средства на счет владельца.
Важно! Нельзя делегировать право получения имущественного вычета другому человеку.

Также закон не предусматривает возможности использовать для возврата счет или платежную карту иного лица.

Для получения возмещения у работодателя сотрудник пишет заявление и прикладывает к нему уведомление из ИФНС, подтверждающее право на возврат НДФЛ.

В этом случае происходит компенсация за счет выплаты заработка без удержания подоходного налога. При таких обстоятельствах не надо дожидаться конца года. Если в мае 2018 г.

были поданы документы в налоговую инспекцию, в августе можно получить уведомление, а уже с сентября того же года бухгалтерия начнет начислять сумму возврата.

Нюансы

Любой юридический процесс содержит тонкости, влияющие на его исход. Получение налогового вычета не составляет исключения.

Часто возникают обстоятельства, которые могут стать препятствием либо открыть дополнительные возможности.

  • Если долю в квартире имеет несовершеннолетний, родители могут получить компенсацию за ребенка. Эти сведения они включают в свою декларацию о доходах и прикладывают к общему пакету копии документа, подтверждающего право собственности несовершеннолетнего, и свидетельство о рождении.
  • Субъект, уже получавший возмещение до 1 января 2001 года, после этой даты может воспользоваться своим правом вновь при покупке другого объекта. При этом процедура заявления происходит так, будто вычет ранее не производился.
  • Бывают случаи, когда супруги хотят вернуть подоходный налог после того, как жилье продано. Это возможно при условии, что они продолжают работать и выплачивать НДФЛ.
  • Закон предоставляет льготы при получении компенсации для людей пенсионного возраста. Если муж и жена приобрели квартиру незадолго до выхода на пенсию или сразу после этого, они могут получить имущественный возврат за 3 предыдущих года, а также за налоговый период, в котором была совершена покупка.

Из видео Вы узнаете можно ли распределить налоговый вычет между супругами:

Пример. Человек приобрел квартиру в 2016 и в тот же год вышел на пенсию. Ему полагается налоговый вычет за 2013, 2014, 2015 г. и за месяцы, которые он отработал в 2016.

Умение пользоваться своими правами – важный гражданский навык. В имущественных вопросах государство предоставляет возможность минимизировать расходы. Из-за юридической неграмотности человек несет лишние затраты, которых мог бы избежать. Бережное отношение к семейному бюджету – это ответственность супругов перед собой и своими детьми.

Источник: https://vashdom.guru/ipoteka/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku-na-dvoix-suprugov/

Как оформить ипотеку, чтобы налоговый вычет получила и я, и муж?

Возврат процентов по ипотеке супругами

Для Вас важно, чтобы в договоре купли-продажи была указана полная стоимость квартиры, и эта стоимость соответствовала (приблизительно) актуальной кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Супруги вне зависимости от того, в какую собственность – долевую или общую совместную – покупают имущество, могут вдвоем рассчитывать на налоговый вычет, предельный размер которого составляет 13% с 2 млн рублей на каждого.

Допустим, супруги приобрели квартиру за 5 млн рублей, при этом сумма, с которой будет возвращаться вычет, составит 2 млн рублей на каждого супруга. Таким образом, каждый из супругов может рассчитывать на возврат налога в размере 260 тысяч рублей при условии, что данная сумма до этого была уплачена в бюджет в виде НДФЛ.

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:

Сегодня приобретающая квартиру семейная пара находится в гораздо лучшем положении с точки зрения налогового законодательства, чем до 2014 года. Согласно последним поправкам, сразу оба супруга получили право на налоговый вычет (НВ) при покупке недвижимости. А если дом или квартира покупалась в ипотеку, то оба смогут будет вернуть и часть уплаченных процентов по кредиту.

Поскольку Семейный кодекс признает любое приобретенное в законном браке имущество совместным, не имеет значения, какой из супругов (или они оба) будет указан в качестве собственника. И неважно, от чьего имени производилась оплата приобретаемого жилья.

Даже если все бумаги оформлены на мужа, жена не теряет права на НВ. С вычетом по ипотеке дело обстоит так же: обычно в кредитном договоре один из супругов выступает заемщиком, а второй указан как созаемщик.

В итоге пара может получить возврат по уплаченным процентам «за двоих».

Что касается размеров вычета, то при стоимости недвижимости более 4 млн рублей муж и жена вправе вернуть НДФЛ в сумме 13% от 2 млн рублей на каждого, то есть всего 520 тысяч рублей.

Если же на покупку было потрачено менее 4 млн рублей, то размер НВ для каждого супруга будет рассчитываться как 13% от половины цены недвижимости.

Муж и жена могут подать заявление о перераспределении вычета в пользу одного из них, если второй уже использовал свое право или не имеет доходов. Однако получение денег за партнера (то есть 13% от 4 млн рублей одним лицом) невозможно.

Важным нововведением налоговиков стало разрешение на многократное обращение за НВ до исчерпания лимита в 2 млн рублей. Размер максимального вычета по ипотеке ограничен 3 млн рублей на каждого супруга.

Если сумма уплаченных парой процентов по кредиту меньше 3 млн (например, ипотека 4 млн рублей на срок 10 лет по ставке 11% предполагает переплату в 2,6 млн рублей), то логично обратиться за вычетом только одному супругу.

Тогда второй сможет «приберечь» это право для будущих кредитных договоров.

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?

Отвечает юрист, адвокат Намик Азимов:

Согласно ст. 220 Налогового Кодекса РФ, каждый из супругов имеет право получить причитающийся им имущественный налоговый вычет сразу, как только они вступили в права собственности. Если супруги не заключали брачный договор и не оговорили режим владения имуществом, их права на вычет равны. Пропорции выплат указываются в заявлении о согласовании долей.

Супруг, желающий получить вычет, должен обратиться в инспекцию ФНС со следующим пакетом документов:

  • заявление на получение имущественного налогового вычета, в котором указаны личные данные, а также реквизиты банковской карты или счета, на которые будут поступать начисления;
  • заявление, согласовывающее доли обоих супругов в вычете (для случаев, когда собственность оформлена как совместная);
  • оригинал налоговой декларации на доходы физических лиц;
  • документы, удостоверяющие личность и подтверждающие заключение брака;
  • копия идентификационного кода и декларации о налогах за последний год;
  • свидетельства и другие бумаги, удостоверяющие владение собственностью, например договор купли-продажи;
  • платежные документы, подтверждающие оплату жилья (чеки, расписки, банковские платежные поручения).

Если речь идет о вычете по процентам с ипотеки, список документов будет следующим:

  • заявление на получение налогового вычета за проценты по кредиту, которые были выплачены;
  • заверенная копия договора с банком о получении кредита;
  • документы, удостоверяющие право владения собственностью, а также бумаги, подтверждающие факт ее приобретения (договор купли-продажи);
  • при наличии дополнительных расходов, которые учитываются в вычете, нужно предоставить подтверждающие их документы. Это могут быть расходы на составление проектной документации, проведение ремонтных работ и др. Предоставляются кассовые чеки, акты закупки материалов, банковские выписки и т. д.;
  • декларация о налогах на доходы физических лиц;
  • справка с мест работы о начисленных и удержанных налогах.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Получит ли жена налоговый вычет, если муж купил квартиру до брака?

Дается ли налоговый вычет на покупку нежилого помещения?

Дает ли «гражданский брак» права на недвижимость?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kak_oformit_ipoteku_chtoby_nalogovyy_vychet_poluchila_i_ya_i_muzh/6648

Налоговый вычет созаемщику по ипотеке

Возврат процентов по ипотеке супругами

Созаемщик по ипотечному договору обладает теми же правами и обязанностями, что и основной заемщик. Также он имеет право в определенных случаях на налоговый вычет с покупки квартиры, с процентов по ипотеке. Как получить деньги, какие документы потребуется собрать. Пошаговая инструкция оформления налогового вычета для созаемщика.

Законодательно определено, что созаемщик будет иметь право на налоговый вычет, если соблюдены следующие условия:

  1. Наличие документов, подтверждающих покупку жилья созаемщиком. Приобретенная недвижимость или ее доля должна быть оформлена в собственность на созаемщика (правило не распространяется на супругов, приобретенная собственность становится для них общей в любом случае);
  2. Если созаемщик ранее не использовал право оформить налоговый вычет. По закону воспользоваться им можно только один раз.;
  3. Созаемщик должен быть плательщиком НДФЛ;
  4. Наличие документов, подтверждающих факт понесения созаемщиком расходов на обслуживание ипотечного кредита.

Обязательным является выполнение всех требований в совокупности

Если созаемщиком по договору выступает супруг/га, то он может получить налоговый вычет в любом соотношении с основным должником. Обычно распределяются доли 50/50, но по соглашению сторон может быть оговорено любое другое соотношение. Поскольку вычет рассчитывается ежегодно, величину пропорций можно менять по желанию супругов.

При оформлении ипотечного договора необходимо заранее продумать, кому из супругов выгоднее оформить налоговый вычет, т. к. бывают ситуации, когда основной заемщик, не имея постоянной работы, не может рассчитывать на выплату, тогда как созаемщик по договору может вернуть часть средств, потраченных по покупку жилья.

Одна сторона сделки может совсем отказаться от получения выплат.

Как оформить вычет?

Оформление вычета производится аналогично процедуре получения возврата денег основным заемщиком.

С покупки квартиры

Покупая квартиру, заемщики по договору могут вернуть 13% с 2 млн. р. Если цена приобретения менее этой суммы, то заемщики могут воспользоваться неиспользованным вычетом при покупке другой недвижимости.

С процентов по ипотеке

с процентов по ипотеке возможен возврат 13% от максимально 3 млн. р. в этом случае выплата производится разово, т. е.

если заемщик не получил максимальную сумму, на следующую сделку недоиспользованная льгота перенесена не будет.

если супруги планируют приобретение еще одной недвижимости в будущем, то для них выгоднее оформить вычет на одного из супругов, тогда другой сможет воспользоваться льготой по следующему договору.

что потребуется?

Для получения вычета плательщик ипотеки должен обратиться в свое отделение ФНС с пакетом документов.

Необходимые документы

Перечень необходимых документов:

  1. Паспорт заявителя;
  2. Справка по ф. 2 НДФЛ, подтверждающая фактическую уплату налога за отчетный период;
  3. Выписка из реестра ЕГРН, которая подтверждает приобретение заявителем недвижимости или ее доли, с документами-основаниями;
  4. Договор о предоставлении ипотечного кредита;
  5. Выписка от кредитора о фактически уплаченных взносах по обслуживанию задолженности, об отсутствии просроченных платежей;
  6. Документы, подтверждающие факт оплаты кредита заявителем: выписка с карточного счета заемщика, чеки о внесении наличных, квитанции по межбанковским переводам и т. д.
  7. Свидетельство о браке.
  8. Декларация по ф. 3 НДФЛ.

После сбора документов алгоритм действий следующий:

  • Заполнить заявление на возврат налога. Регламентированная форма заявления отсутствует. Необходимо наличие следующей информации: Ф.И.О. заявителя, адрес фактического проживания, ИНН, за какой год оформляется вычет, адрес ипотечной квартиры, сумма вычета, реквизиты для перечисления средств, опись прикладываемых документов. Образец заявления:

  • Заполнить декларацию 3 НДФЛ. На сайте www.nalog.ru можно автоматически сформировать документ. В процессе введения данных информация проверяется и корректируется при необходимости системой.
  • Подается декларация в любое время без ограничения сроков.
  • Способы подачи декларации: личный визит в ФНС, переслать по почте с приложением копий документов, заказным письмом с уведомлением. Зарегистрированные на сайте Налоговой Службы пользователи могут подать декларацию онлайн.
  • Срок рассмотрения заявления 3 месяца с момента получения документов.

Заявитель может получить налоговый вычет через работодателя, что должно быть указано в заявлении на его получение.

В этом случае, с него не будет удерживаться подоходный налог, пока не будет выплачена вся сумма, причитающаяся к возврату. Максимальный срок выплат 3 года.

Источник: https://www.Sravni.ru/ipoteka/info/nalogovyj-vychet-sozaemshhiku-po-ipoteke/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.