Вычет на ремонт квартиры что входит

Содержание

Возврат налога за ремонт квартиры в новостройке и на вторичном рынке: можно ли вернуть деньги

Вычет на ремонт квартиры что входит

Для многих покупателей жилья наиболее подходящим является вариант покупки квартиры без отделки.

При приобретении такой квартиры расходы на отделку можно принять к вычету вместе с основным имущественным вычетом по расходам на покупку квартиры.

Узнайте, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, какие условия надо выполнить и какие документы собрать.

  • Налоговый вычет за отделку квартиры – когда это возможно
  • Расходы, по которым можно получить вычет при отделке квартиры
  • Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов
  • Инструкция для получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке

Является частью вычета за покупку квартиры

В пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ написано — «в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться следующие расходы: расходы на приобретение квартиры; расходы на приобретение отделочных материалов и расходы на работы, связанные с отделкой». То есть расходы на отделку можно только дополнить к расходам на ее покупку.

Каждый собственник может получить вычет за покупку (имущественный вычет) в размере 13% от стоимости его доли в купленной квартире. Есть максимальная сумма вычета — это 260 тыс.руб., т.е. 13% от 2 млн.руб. Больше этой суммы никому получить нельзя. Все это написано в пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ.

→Поможем в получении вычетовСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся в вашей ситуации, посчитают размер ваших вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до момента получения денегVerniteNalog.ru

Пример №1: Алексей купил квартиру за 4,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 4,5 млн. = 585 тыс., Алексей получит только максимальные 260 тыс.руб.

Пример №2: Супруги Дмитрий и Марина купили квартиру за 3,5 млн.руб. Квартиру они оформили на двоих по 1/2. Сумма вычета у каждого супруга будет по 13% * (3,5 млн. / 2) = 227,5 тыс.руб.

Вывод из всего вышеуказанного — нет смысла указывать расходы на отделку квартиры, если гражданин и так получит максимальные 260 тыс.руб. (за расходы на ее покупку). Причем нельзя получить вычет за отделку, если купил другую недвижимость. Проще объяснить на примерах.

Пример №1: Андрей купил квартиру за 4 млн.руб. После покупки квартиры он потратил на ее отделку еще 500 тыс.руб. Хоть 13% * 4 млн. = 520 тыс., Андрей получит только максимальные 260 тыс.руб. Больше этой суммы получить нельзя. Поэтому ему нет смысла указывать еще и расходы на отделку квартиры, ведь вычет по ним он все равно не получит.

Пример №2: Максим и Ольга купили квартиру за 3,2 млн.руб. У каждого по 1/2. После они потратили на отделку еще 1,3 млн.руб., т.е. каждый по 650 тыс.руб. Вычет за покупку у каждого собственника будет по 13% * (3,2 млн. / 2) = 208 тыс.руб. Они могут добавить некоторые расходы на отделку, чтобы каждый из них добрал до максимальных 260 тыс.руб. Что входит в расходы на отделку я написала ниже.

Пример №3: Александр купил квартиру на вторичном жилье за 2,5 млн. руб. Вычет по ней он получил максимальные 260 тыс.руб. Затем он купил квартиру без отделки в новостройке. Он не сможет получить вычет за отделку новой квартиры, т.к. он уже получил максимальные 260 тыс.руб. с покупки первой квартиры.

Налоговый вычет при ремонте дома

Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

получить право на подобную льготу можно только при условии наличия указанной в договоре на его покупку информации о приобретении объекта без необходимой отделки.

Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с пп. 3, п. 3, ст. 220 НК РФ можно также получить вычет за подключение коммуникаций:

  • свет;
  • вода;
  • канализация;
  • газ.

Все затраты должны быть подтверждены чеками, квитанциями и договорами с подрядчиками.

https://www.youtube.com/watch?v=6Klt6Td9OtQ

Напомним что Вы имеете право вернуть потраченные деньги и на постройку дома, читайте подробнее как получить имущественный вычет за строительство дома.

Расходы на отделку можно применить только при покупке квартиры в новостройке

ПП. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ — «принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней».

Квартира должна быть куплена напрямую у Застройщика (например, по договору долевого участия) или у физ.лица по договору/соглашению переуступки прав требования.

В договоре покупки обязательно должно быть указано, что:

Источник: https://KPPKDirection.ru/ipoteka/vozmeshchenie-rashodov-na-remont-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома | Ипотека онлайн

Вычет на ремонт квартиры что входит

Юридически подкованный собственник жилья без труда поймет, как получить налоговый вычет за ремонт недвижимости. Но для всех остальных людей такая процедура станет серьезной проблемой. Придется учитывать множество подводных камней и нюансов самой ситуации:

  • что делать, если объект недвижимости принадлежит нескольким владельцам;
  • как получить средства отдельно от имущественного возврата после покупки;
  • какие документы нужны при оформлении жилья в военную ипотеку и т.д.

Без подробного и профессионального разбора каждого вопроса оформить налоговый вычет за ремонт квартиры будет сложно. Поэтому мы предлагаем детальные рекомендации по прохождению процедуры.

Условия

Для начала необходимо понять, кому полагается подобная льгота. На нее вправе рассчитывать:

  1. Гражданин РФ, официально трудоустроенный и получающий зарплату;
  2. Выплачивающий подоходный налог со всех видов заработков человек;
  3. Собственник жилой недвижимости, ранее не получавший такой выплаты.

Все перечисленные условия должны соблюдаться в комплексе. Сколько вам вернут с вложенных в переделку средств, зависит от затраченной суммы. Ее придется подтверждать документально. Допускается налоговый вычет за ремонт в новостройке или в старом доме, но и здесь имеются свои особенности. О каждой из них расскажем далее.

Можно ли получить возмещение за ремонт отдельно от имущественного покрытия с покупки квартиры

Отдельно получить вычет за ремонт не получится. Затраты на ремонт учитываются в составе имущественного вычета, положенного за приобретение квартиры и в сумме не может превышать 13 процентов от 2 млн. — это в сумме 260 тыс.

рублей (например, недвижимость стоит 1,5 млн, то можно увеличить сумму вычета за счет ремонта до 2 млн.). Оформить оба варианта можно, если действовать правильно.

Придется в договоре о приобретении жилья обозначить следующие моменты:

  • укажите, что жилплощадь передается вам без отделки;
  • проверьте наличие формулировки незавершенная строительством квартира;
  • есть частичная отделка – опишите все проведенные работы.

Приобретая недвижимость в новом доме у застройщика, оформить подобную льготу можно без особых трудностей. Главное – правильно оформить договор. Если вы рассчитываете на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, которую приобрели у не у застройщика, то могут возникнуть сложности.

Дополнительно следует проверить перечень работ по специальному классификатору (он указан в Налоговом кодексе). Здесь же говорится, что допускается включение в фактические затраты следующих расходов на:

  • покупку материалов для отделки помещений;
  • обращение за услугами по переделке;
  • разработку проекта или сметы сторонними специалистами.

Получается, что перечисленные затраты можно смело добавлять в перечень для компенсирования НДФЛ.

На какие объекты оформляются выплаты

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт дома или другой жилой недвижимости, нужно соблюсти определенные условия. Имеют значение и обстоятельства проведения работ, а также, вид объекта.

  1. При покупке жилья на вторичном рынке или в новом здании у застройщика, либо у риэлтора, допускается возмещение понесенных на переделку расходов.
  2. Приобретаете недвижимость у близких родственников (1-я и 2-я очередь родства) – на возврат НДФЛ можно не рассчитывать.
  3. Покупая жильё у людей с далекой степенью родства – средства выплачиваются в общем порядке, если докажете законное право на их предоставление.
  4. Ограничений по стоимости нет, хотя сумма покрытия не может превышать определенного в законе значения — 2 млн.
  5. Получить налоговый вычет на ремонт жилья (частного дома или коттеджа), если в документации указан именно дом, а не строение. Причем объект должен считаться недостроенным.
  6. Если вы самостоятельно возводите дом, после регистрации прав на него (продолжая отделывать помещения) можно включить расходы в покрытие затрат на строительство.

В общем, каждая ситуация должна рассматриваться отдельно. Есть и другие нюансы с объектами недвижимости, о которых нужно помнить при обращении за компенсацией.

Можно ли вернуть 13% за ремонт во вторичной квартире

Получить налоговый вычет на ремонт вторичной квартиры можно, но важно учитывать некоторые особенности ситуации. Юристы признают такую процедуру наиболее проблемной – обычно в подобных объектах ремонтные работы проводились предыдущими хозяевами. И неважно, какого качества они были, повторная отделка не рассматривается при выдаче средств.

Чтобы деньги вам выплатили, необходимо приобретать жильё, где еще не отделывались помещения. Зачастую это возможно при заключении соглашения о покупке с перекупщиком. Но даже тут придется собирать кипу бумаг, чтобы выплатили налоговый вычет на ремонт вторичного жилья. Стоит заранее заручиться поддержкой толкового юриста.

Обратите внимание что в договоре купли-продажи или уступки прав требования должно быть обозначено, что объект покупается с черновой отделкой.

На какие дома можно получить вычет за ремонт

Когда речь заходит о частных строениях, а не о жилплощади в многоквартирных домах, существуют определенные нюансы получения возмещения за переделку жилья. Стоит рассмотреть две ситуации.

Рекомендуемая статья:  Налоговый вычет по военной ипотеке

  1. Приобретение дома у другого собственника. Если в документах указано, что вы купили недостроенный жилой дом, то расходы за его доделку учитывают в составе имущественного возмещения по НДФЛ.

    Когда в соглашении о приобретении жилья нет оговорки, что это недострой, то даже при полной переделке не получится вернуть налоговый вычет за ремонт.

  2. Строительство нового дома своими силами.

    Закончив регистрационные действия, вы продолжаете достраивать объект недвижимости или отделывать его – включите затраты в имущественное покрытие по НДФЛ.

Получается, что можно компенсировать расходы не только на отделку и ремонт старого дома.

В случае с новым строением такое тоже допускается. Главное, правильно подготовиться к получению средств.

Что значит черновая отделка и где это должно быть прописано

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье должно быть правильно оформлено. Особенно стоит уделить внимание такому нюансу, как черновая отделка. Зачастую сведения о наличии или отсутствии таковой указываются в соглашении о приобретении жилплощади или в ДДУ.

Необходимо вынести информацию, что жилая площадь не имеет внутренней отделки, в отдельный пункт соглашения. И желательно подробно перечислить характеристики объекта недвижимости. Сама же черновая отделка предполагает, что:

  • установлена главная входная дверь;
  • есть окна и остеклен балкон;
  • иногда присутствуют перегородки между комнатами;
  • канализационная система есть, но нет сантехники;
  • электроэнергия не заведена в квартиру;
  • перекрыты трубопроводы и прочее.

Учитывайте это, оформляя налоговый вычет за расходы на ремонт. Также в этот список можно включить отсутствие чистового пола, обоев, выключателей и розеток, осветительных приборов и т.д.

За какие работы выплачивается возмещение НДФЛ

Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:

  • сколько потрачено на общую расходную смету;
  • какие средства пошли на материалы для мансарды, веранды и прочего;
  • проведение таких коммуникаций, как телефон, газ, отопление и т.д.;
  • оштукатуривание поверхностей, побелка, установка плинтусов и другой отделки;
  • деревянные панели, комплектующие, гвозди и прочее.

Важно прописать в документах, какие материалы требовались для определенных видов работ, и как именно они использовались. Если заказывали проектирование будущей переделки, то в расходы нужно включить обращение в проектное бюро. Но нужно собрать подтверждающую документацию.

п.3 ст.220 НК РФ о налоговых вычетах

Даже если вы знаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, помните, что такие льготы не предоставляются автоматически. За ними нужно обращаться, утверждая в соответствующих органах итоговую сумму компенсации.

Если нужно вернуть средства за разработку проекта, предоставьте договор с экспертами и чеки, подтверждающие оплату услуг. Хотите получить деньги за стройматериалы, соберите доказательства их покупки и использования.

Только так допускается предоставление налогового вычета при покупке квартиры и ремонте помещений.

Сумма компенсации, пример расчета

Итоговая сумма определяется исходя из фактических трат на отделочные работы, подтвержденных документально. Законом ограничен максимальный размер возмещения.

Он составляет 13% от понесенных затрат, но не более 260 тыс. рублей на человека (это тринадцать процентов от двух миллионов).

Когда жильё приобретается через ипотечное кредитование, то средства начисляют, учитывая проценты по данному займу.

Важно сделать пометку в документах, что в приобретаемом объекте не проводилась отделка. Тогда налоговый вычет при ремонте квартиры будет выплачен.

Если речь идет о новой недвижимости, то в акте о ее передаче владельцу нужно указать процент готовности помещений и список доработок, необходимых для окончания строительных работ. Способ начисления определенной суммы покрытия лучше рассмотреть на примере.

Гражданин приобретает однокомнатную квартиру за 1 700 000 рублей. Затем проводятся ремонтно-отделочные работы стоимостью 200 000 рублей, и приобретается мебель еще на 150 000 рублей.

За предметы мебели получить средства не выйдет, а потому, эти расходы лучше сразу исключить. В итоге сумма, от которой начисляется имущественный налоговый вычет на ремонт квартиры, равна 1 900 000 (1 700 000 + 200 000) рублей.

Вычтите 13% из нее, и получится 247 000 рублей. Это и будет итоговый размер компенсации.

Какая документация требуется для оформления льготы

Начинать процедуру получения средств нужно со сбора минимального пакета бумаг. Когда они готовы, отправляйтесь в уполномоченные органы. В стандартной ситуации нужно собрать следующие документы для налогового вычета за ремонт:

  • подтверждение доходов (форма 2НДФЛ);
  • декларация 3НДФЛ и копия соглашения о покупке жилья;
  • все акты и свидетельства, доказывающие права на недвижимость;
  • чеки и прочие аналогичные бумаги;
  • заявление, ИНН и паспорт обратившегося лица.

Предоставляя чеки на ремонт для налогового вычета, убедитесь, что в них указаны конкретные материалы. Если есть накладные или договор со строительной компанией, прикрепите их тоже. Справку, подтверждающую доход заявителя, придется отметить печатью компании-нанимателя. На этом документе должна стоять подпись руководителя.

Справка и декларация предоставляются только в оригиналах. А со всех договоров нужно снять копии.

Причем соглашение, подтверждающее покупку объекта, должно содержать сведения, что он передан новому владельцу без отделки. В заявке следует указать данные счета, на который будут зачислены средства.

Одним из дольщиков выступает несовершеннолетний – потребуется свидетельство о рождении такого собственника.

Рекомендуемая статья:  Как получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Чтобы без проблем получить налоговый вычет на ремонт дома, нужно особое внимание уделить заполнению декларации 3-НДФЛ (Инструкция по заполнению 3НДФЛ). Проверять пакет документов и заявление будут примерно три месяца. В ФНС обнаружили неточности или отсутствует необходимая бумага – в возмещении откажут. Сами же выплаты осуществляются поэтапно.

В качестве подтверждающих права собственности документов используются выписки из ЕГРН, свидетельства, акты о передаче объекта и прочее. Оформили ипотечный кредит с банком – придется прикрепить соответствующий договор. Желательно брать с собой не только копии, но и оригиналы. Хотя многое зависит от того, через какую инстанцию вы подаете пакет бумаг.

Источник: https://onipoteka.ru/ipoteka-onlajn/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-ili-doma.html

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Вычет на ремонт квартиры что входит

/ Налоги

Приобретение жилья обходится дорого, поэтому многие предпочитают купить его в новостройке без ремонта. Граждане могут уменьшить расходы за счет сокращения налогов.

Государство возвращает 13% от суммы ранее удержанного подоходного налога гражданам, купившим жилой дом или квартиру.

Отделочные работы обходятся дорого, поэтому вопрос о получении налогового вычета на ремонт квартиры интересует многих новоселов.

Для возникновения прав на льготу необходимо выполнение нескольких условий:

  • собственник – российский налоговый резидент;
  • получение официальной зарплаты, с которой удерживается НДФЛ;
  • жилье принадлежит покупателю.

Граждане вправе получить одновременно вычет за приобретение объекта недвижимости и траты на ремонт, но общая сумма затрат, на которые предоставляется льгота, не может превышать 2 млн. рублей.

Законодательство

Жилые помещения часто продаются в состоянии, требующем ремонта. Приходится покупать специальные материалы и тратиться на отделку. В законодательстве есть положение, предусматривающее уменьшение налогов, чтобы сократить затраты на ремонтные работы. Право на его предоставление возникает:

  1. Жилье куплено до 2014 г. Его владелец еще не получал вычет, предоставляемый гражданам только единожды.
  2. Квартира куплена после наступления 2014 г., ее собственник не использовал установленный лимит.
  3. В документах на приобретение жилья сказано о необходимости проведения ремонта и работ по отделке.

Если жилое помещение приобретено на вторичном рынке, то ФНС вам откажет в льготе. Это мотивируется письмом Минфина. В нем говорится, что отделка жилья, купленного на вторичном рынке, уже была ранее произведена.

За получением вычета могут обращаться только владельцы квартиры. Если их несколько, то льгота рассчитывается соразмерно их доли. Главный документ, регламентирующий предоставление льготы, – Налоговый кодекс. Кроме него есть еще письменные разъяснения, предоставленные Министерством финансов.

Их необходимость связана с большим количеством вопросов, возникающих в процессе оформления льготы после ремонта, отделки жилых помещений. Налоговая служба при рассмотрении спорных ситуаций должна руководствоваться указаниями Минфина.

Жилье в новых домах

Чаще всего необходимость ремонта квартиры возникает после ее покупки в новом многоквартирном доме. Они могут быть приняты в эксплуатацию, находясь в различной степени готовности:

  • без отделки;
  • выполнены только подготовительные работы;
  • черновой вариант;
  • «под ключ».

Часто хозяева продают их в первоначальном виде. Новые собственники такого жилья не теряют права на льготу. В договоре на его приобретение должна иметься оговорка, указывающая на отсутствие отделки, перечислен перечень необходимых работ. Во время их проведения нужно собирать документы, подтверждающие расходы.

Вычет на ремонт жилья, сданного без отделки

Квартира, в которой нет отделки, представляет собой пустую коробку. В ней только установлены входные двери и застеклены оконные проемы. Ее стоимость намного ниже, чем аналогичного по площади жилья, где полностью сделана отделка помещений, поэтому на них всегда высокий спрос.

Новоселам необходимо проследить за правильностью оформления документов о приеме и передаче. В акте обязательно должны содержаться сведения о готовности квартиры (в %), перечень недоделок. Это понадобится для оформления вычета.

Когда вычет не предоставляется

В законодательстве указано, что вычет не предоставляется в случае покупки жилья у близких родственников физического лица. В эту категорию входят: муж (жена), их дети, родители обеих супругов. Братья и сестры, опекун, либо попечитель и его подопечный тоже в нее входят.

В отдельных случаях вычет не предоставляется. Это происходит, если жилое помещение приобретено:

Неработающие пенсионеры не имеют права на имущественный вычет, так как с их дохода НДФЛ не удерживается. На компенсацию могут рассчитывать только владельцы недавно купленных квартир. Если ремонт сделан в старом жилом помещении, льгота за потраченные деньги не полагается.

Какие расходы не учитываются

Прочие затраты, не связанные с отделкой, на которые не распространяется льгота:

  • средства, потраченные на перепланировку квартиры, ее реконструкцию;
  • покупка сантехнического и иного оборудования;
  • сплит-системы;
  • теплые полы;
  • шумоизоляция;
  • монтаж телекоммуникаций;
  • стоимость оформления сделок.

Для подтверждения права на предоставление льготы понадобится подготовить пакет из нескольких документов. В его состав входят:

  • паспорт;
  • заявление с просьбой сделать вычет;
  • документ о праве собственности на жилое помещение;
  • акт о приеме-передаче жилого помещения, содержащий подробный перечень недоделок;
  • справка о заработной плате, иных доходов, с которых удерживается налог (ф. 2-НДФЛ);
  • справка ф.3-НДФЛ, то есть налоговая декларация, заполняется отдельно по годам;
  • справка с реквизитами счета для перечисления сумм;
  • документы о расходах (квитанции, чеки, договор с компанией на проведение работ).

Дата платежных документов должна быть позже, чем указанная в акте. Возврат средств на материалы, ремонтные работы – одна из разновидностей имущественного вычета на объекты недвижимости. В общую сумму учитываются расходы на приобретение жилого помещения и последующий ремонт.

С подготовленными документами нужно обратиться в ФНС лично или переслать через почту. Для их рассмотрения дается один месяц. После истечения срока вам сообщат о принятом решении, не всегда оно бывает положительным. Иногда требуется подавать дополнительные документы.

Возврат средств

Для получения части ранее удержанного налога предусмотрено два способа:

  1. перечисление на указанный гражданином банковский счет в виде ежемесячных выплат либо единовременная разовая выплата;
  2. по месту работы с собственника не удерживается НДФЛ с заработной платы до полного возмещения вычета.

Возможность выбора подходящего варианта предоставляется самому гражданину.

Что входит в перечень расходов

Вычет, который положен после приобретения имущества, дается на жилье в новостройках, собственные дома, участки земли под ними, погашение %, уплаченных по целевым займам. Максимальная сумма расходов, учитываемых при предоставлении вычета –2000000 рублей.

В список расходов, учитываемых при оформлении льготы, входят работы по достройке, отделке купленного жилья. Все они перечислены в Налоговом кодексе, желательно в договорах указывать вид работ «отделка». Это связано с тем, что именно этот термин содержится в НК. Необходимо, чтобы в договоре была оговорка о покупке жилого помещения без отделочных работ.

Согласно разъяснениям Минфина, в число отделочных работ включаются все, что указаны в ОКВЭД. В их число входят:

  • штукатурные работы, как внутренние, так и наружные;
  • установка дверей, оконных рам;
  • устройство полов, потолков, съемных либо раздвижных перегородок;
  • облицовка стен;
  • монтаж паркета и иных деревянных покрытий;
  • укладка половых покрытий (линолеум);
  • облицовка стен камнем, покрытие пола этим материалом;
  • наклейка обоев.

К отделочным работам относится укладка плиток, бетонная стяжка. Расходы, понесенные в ходе строительства частного дома либо его покупки полностью или доли в нем:

  • составление проекта, сметы;
  • затраты на материалы для отделки и строительных работ;
  • оказанные услуги, работы, связанные с достройкой, строительству, отделке;
  • проведение к объекту канализации, газо – водо, электроснабжения.

Затраты при покупке квартиры либо комнаты:

  • приобретение отделочных материалов;
  • оплата произведенных работ;
  • услуги по составлению сметы, проекта на отделочные работы.

В число материалов, за покупку которых положен вычет, входят:

  • смеси для грунтовки, краска;
  • обои;
  • половые покрытия;
  • плитка, мозаика, керамогранит;
  • смесь для штукатурки.

В рекомендательных письмах Минфина встречается противоречивая информация. Налоговая инспекция, пользуясь этим, отказывает в предоставлении вычета. Это решение можно обжаловать в суде.

Покупка жилья, в котором нет отделки, обходится дешевле, особенно это касается новостроек. У людей появляется возможность сделать ее самостоятельно по своему усмотрению. Получение налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке – отличная возможность вернуть назад 13% от потраченной суммы.

Источник: https://infonedvizhimost.com/nalogi/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры — порядок действий

Вычет на ремонт квартиры что входит

Источник изображения: www.pixabay.com

Российское законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета на ремонт квартиры. Подобное производится исключительно при соблюдении определенных условий и с подачей документов в налоговую службу. Чтобы не столкнуться с проблемами, необходимо в точности изучить приведенный вопрос.

Основания для получения налогового вычета за ремонт квартиры

Для рассмотрения вопроса о том, как возместить расходы на ремонт, приведем основания, позволяющие подать соответствующие документы в налоговую службу.

В новостройке

Возврат налога за ремонт возможен при покупке квартиры в новостройке. Но основным доводом становится необходимость ремонта в купленном жилье.

Это значит, что в документах должен указываться статус недвижимости – с черновой отделкой.

Если жилье сдавалось от застройщика под ключ, а новые собственники решились на облагораживание помещения, претендовать на налоговый вычет нет смысла.

Особенности условий подачи документов:

  1. Подавать документы на получение вычета за проведенный ремонт можно, если квартира была приобретена до 1 января 2014 года. При этом следует убедиться в том, что ранее владелец не оформлял налоговые вычеты.
  2. Если квартира была куплена после 1 января 2014 года, можно подавать на вычеты несколько раз. Здесь ограничения затрагивают максимальное получение сумм с лимита в 2 000 000 рублей. Это значит, что больше максимальных 260 000 рублей владелец собственности получить не сможет.
  3. Смена сантехники, если она стояла от застройщика, не является основанием для перечисления на счет заявителя налогового вычета. Поэтому при подаче заявки подобные траты входить в список не должны.
  4. Аналогичная ситуация с приобретением нового кухонного гарнитура. Эту категорию домашней мебели выделяют отдельно, поскольку сегодня она дорогостоящая, но с точки зрения законодательства не считается жизненно необходимой.
  5. Вернуть налоговый вычет можно в случае, если дома был сделан ремонт по монтажу водопроводных труб или электропроводки, производилась отделка стен штукатуркой, собственник самостоятельно заливал полы и укладывал линолеум.

Сумма затрат рассчитывается с учетом купленных материалов и оплаты работ мастеров в соответствии с предварительно составленной сметой. Ее необходимо приложить в отчет при подаче заявления на возврат денежных средств.

На вторичном рынке

Жилье на вторичном рынке зачастую требует проведения капитального ремонта, что связано с заменой труб коммуникаций, отопления, сантехники, отделкой потолка, пола и стен и др. В результате придется затратить крупную сумму собственных денежных средств. А получить вычет при ремонте квартиры во вторичном жилье гораздо сложнее.

Здесь важно доказать сотрудникам налоговой службы, что приобретенная недвижимость действительно нуждается в ремонте. Основания для перечисления вычета можно получить следующими способами:

  1. Если происходит именно приобретение нового для собственника жилья, он может обратить внимание на покупку квартиры у человека, который ранее приобретал недвижимость от застройщика с черновой отделкой. Получается, что прежний собственник выступил в роли перекупщика, который так и не сделал ремонт в построенной новостройке, и жилплощадь соответствует статусу «с черновой отделкой». Примечательно, что подобные квартиры можно найти и через 2-3 года после сдачи дома в эксплуатацию.
  2. Можно сделать запрос в местный муниципалитет, который оценит состояние квартиры и подтвердит факт необходимости ее улучшения с помощью ремонта. Зачастую здесь присутствует очередность рассмотрения заявки, но сама услуга оказывается бесплатно.
  3. Аналогичным образом (но уже за свой счет) можно пригласить экспертов, которые проведут полный осмотр жилья и признают его непригодным для проживания. Далее собственники делают ремонт в соответствии с рекомендациями заключения, после чего подают заявку на возврат денежных средств.

Исследование квартиры за свой счет оказывается затратным, но быстрым. Если ситуация требует срочного ремонта, можно и потратить собственные денежные средства. Приведенные траты не входят в перечень затрат на ремонт квартиры.

Это важно! Обратите внимание на выбор экспертной компании, которая предлагает услуги по оценке квартиры: наличие соответствующей лицензии и факт принятия во внимание местным муниципалитетом. Зачастую администрация изучает результаты экспертной проверки только от определенных компаний. Иногда местный муниципалитет оказывает срочные платные услуги, выдавая квитанцию на оплату.

Кто может претендовать на возврат

Претендовать на налоговый вычет можно не только при наличии оснований, касающихся ремонта. Важно соответствовать требованиям в отношении категорий лиц, которые могут получить денежные выплаты. В список входят:

  1. Налоговые резиденты России. Резидентами выступают граждане России, трудоустроенные и уплачивающие налоги с полученного дохода.
  2. Люди, уплачивающие налог в размере 13%. Это значит, что в расчет последующих выплат будет браться только сумма, уплаченная с доходов по ставке 13%. В список входят официальные доходы, прибыль с индивидуального предпринимательства, суммы с аренды собственного жилья, полученные за репетиторство и прочее.
  3. Собственники жилья. Квартира, в которой проводился ремонт, должна быть в собственности заявителя-налогоплательщика. Это может быть долевая собственность, но при этом нет необходимости получать согласие второго собственника.

Это важно! Воспользоваться налоговым возвратом можно только в том случае, если ранее собственник недвижимости не получил имущественный вычет за покупку жилья. Если в расчете за квартиру был использован материнский капитал или государственные дотации, оформить выплаты будет невозможно.

Какие виды ремонтных работ попадают под налоговый вычет

Вернуть часть затраченных средств можно за приобретенные материалы, оплату отделочных работ и составление сметы (возможны траты на проект). В Налоговом кодексе РФ нет четко установленных работ, за которые можно получить деньги назад. Существует приказ Росстандарта от января 2014 года, согласно которому можно подать заявку на выплату за следующие виды работ:

  • установка дверей и окон;
  • укладка кафеля;
  • укладка пола и его смена;
  • оклеивание стен обоями или их покраска;
  • монтаж потолков;
  • установка съемных и раздвижных перегородок, но только при условии, что они были разрешены БТИ;
  • монтаж электропроводки, водопровода, отопления и кондиционеров.

Чтобы получить вычет, необходимо представить смету с четко прописанным перечнем работ. Важно учитывать особенности формулировки. К примеру, если будет написано, что установлена «сплит-система», ее могут не принять к вниманию сотрудники налоговой службы, лучше указать «система кондиционирования».  

Обратите внимание! В соответствии с письмом Минфина РФ № 03-04-05/9-545 от 15 сентября 2010 года в перечень работ может входить установка мебели, в том числе кухонного гарнитура. Но невозможно получить вычет на сумму купленного гарнитура, дивана, шкафа и прочего.

Порядок действий для возврата налогового вычета

Существует определенный порядок действий, по которому можно оформить выплату. Каждый этап имеет свои нюансы.

Шаг 1. Выбрать вариант получения денег

Возврат денег осуществляется двумя способами, каждый из которых имеет свои преимущества и недостатки. Первый – классический, который основывается на подаче документов в налоговую службу. После предварительной проверки на счет заявителя будет переведено 13% от суммы, но не более уплаченных налогов.

Второй – неординарный и не всегда практикующийся.

Все основывается на подаче документов работодателю, в котором указывают просьбу не высчитывать налоги в пользу государства, а отдавать заявителю ежемесячно.

Это происходит уже после получения одобрения от налоговой службы на перечисление вычета вследствие допущенных затрат на ремонт квартиры. С этим разрешительным документом и заявлением отправляются к работодателю.

Шаг 2. Сбор документов

Для подачи заявления в налоговую службу следует собрать определенный пакет документов. В список необходимой документации входят:

  • паспорт заявителя и собственника недвижимости, его копия;
  • документ, подтверждающий официальное трудоустройство (необходимо взять в отделе кадров по месту работы);
  • свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН, подтверждающая собственника недвижимости;
  • договор купли-продажи, дарения или другие документы, являющиеся основанием наличия прав собственности на жилье;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация за прошедший год по форме 3-НДФЛ.

Иногда требуются дополнительные документы. К примеру, если квартира в ипотеке, придется представить разрешение от банка на проведение капитального ремонта. Также необходимо получить выписку о зачислении денежных средств. Это важно для подтверждения отсутствия просрочек по платежам, неиспользования материнского капитала или помощи от государства в уплате задолженности.

Шаг 3. Подача заявления

В зависимости от ситуации подают определенное заявление. Первая ситуация – когда приобретение жилплощади происходит за счет работодателя (при оформлении ссуды). В этом случае на зачисление налогового вычета подают заявление с просьбой не удерживать сборы с последующих зарплат. Вторая ситуация – когда налоги уже уплачены и есть желание и основание забрать их назад.

Заявление составляют по образцу, поэтому придерживаются такой последовательности:

  1. В шапке заявления пишут имя руководителя компании или налоговой службы, а также свои ФИО с адресом регистрации.
  2. Указывают просьбу вернуть частично налоги в связи с проведенным ремонтом.
  3. Подтверждают факт наличия прав на это перечислением документов, которые участвуют в процессе.

Далее остается ждать рассмотрения заявления. На это налоговой службе дается не более месяца, в течение которого принимается решение о выплате налогового вычета.

Иногда сотрудники налоговой службы отказывают в выплате, основываясь на следующих причинах:

  • некорректный пакет бумаг – иногда при подаче заявки и документов допускаются ошибки, из-за чего в дальнейшем невозможно проверить все основания на возврат денег;
  • неправильное заполнение декларации – зачастую сотрудники налоговой службы не принимают ее еще на этапе подачи;
  • квартира приобреталась у близких родственников – это является веским основанием для отказа как в имущественном вычете, так и в деньгах, которые можно получить за ремонт недвижимости;
  • обращение не в тот отдел ФНС – документы принимают только по месту регистрации заявителя, даже если недвижимость находится в другом регионе;
  • ранее заявитель уже получил допустимые 260 000 рублей;
  • была осуществлена повторная подача заявления на получение вычета.

Разберем пример для лучшего ознакомления с вопросом. Супруги А. и В. приобрели недвижимость в новостройке в Москве и оформили ее по факту долевой собственности. Сделав ремонт, супруг А. обратился в ФНС за вычетом.

Ему заявление одобрили и деньги перевели. Далее в ФНС обратилась супруга В. для получения вычета по проведенному ремонту.

Поскольку квартира находится в долевой собственности и один из супругов уже воспользовался вычетом, получив положенные 13%, заявителю отказали.

Заключение 

Налоговый вычет на ремонт квартиры возможен, но только при соблюдении представленных нюансов. Важно соответствовать всем требованиям и подавать полный пакет документов. Чтобы уменьшить риск отказа, лучше заказать справку по форме 3-НДФЛ в компании, которая имеет лицензию на предоставляемые услуги.

Источник: https://metrprice.ru/analitika-rynka/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-remont-kvartiry-poryadok-deystviy

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.