Вычеты при покупке квартиры

Содержание

Налоговые вычеты при покупке квартиры: что это такое, как расчитать и вернуть?

Вычеты при покупке квартиры

Законодательство РФ предусматривает частичный возврат суммы выплаченного гражданином налога, уплачиваемого честными налогоплательщиками. Возврат составляет 13% суммы уплаченного подоходного налога, когда приобретается квартира. Данная мера позволяет своим гражданам приобрести квартиру на приемлемых условиях.

Случаи, в которых предоставляется имущественный вычет

Предоставление налогового вычета производится в следующих ситуациях:

  • во время непосредственного процесса строительства жилья или его покупки – это может быть квартира, дом или присутствие во владении отдельных долей;
  • когда необходима финансовая помощь в специальных отделочных или ремонтных работах помещения при его покупке у застройщика без учета проведения данных работ;
  • когда происходит покупка определенного участка с целью дальнейшего строительства на нем жилья;
  • при необходимости уплаты ипотечных (целевых) займов, рассчитанных на последующий процесс покупки или застройки жилого помещения, то есть учет расходных показателей, связанных с взятием в собственность жилья;
  • в случаях переаккредитации определенных кредитных сумм в специализированных учреждениях с целью возведения жилого объекта.

Возмещение денежных средств не осуществляется, если:

  • при фактическом исчерпывании собственного права возмещения – в законодательстве прописана только однократная выплата;
  • если происходит приобретения жилья у родителей, работодателей, супругов и прочих тесно связанных лиц. Работодатель также входит в данный список.

Например, если вы захотели взять ипотеку, то также имеете право на подачу заявление вместе со счетом, в которым будет учтен налоговый вычет с реально уплаченной суммы, связанной с кредитной историей за конкретное жилье.

Если же происходит непосредственное оформление на детей, то данный налогоплательщик также вправе получать имущественный возврат за жилое помещение.

Следует отметить, что абсолютно не важно, на приемных или родных несовершеннолетних детей оформляется жилье – данный пункт прописан в законодательстве РФ, начиная с 2014 года.

Но в связи с данными мерами были предусмотрены также некоторые поправки в списке необходимых документов, ознакомление с которыми вас ждет ниже.

Предоставляемый возврат

Максимальная сумма, рассчитанная на погашение расходов при покупке/строительстве нового жилья на территории РФ, составляет 2,000,000, рублей. Начиная с 2014 года, данная мера применяется также в отношении возмещения денежных средств, которые были потрачены не только на какой-либо один конкретный объект недвижимости.

Если происходит уплата ипотечных кредитов, то максимум денежных средств, предусмотренный на строительство жилья, будет 3,000,000 рублей. Но ограничение суммы возврата, которое рассчитывается на основании предыдущих уплат займов целевого типа, действует только если кредит был взят до 2014 года.

Но следует помнить, что этот налоговый вычет получают те граждане, которые имели в собственности жилье уже после начала 2014 года и еще не посылали запрос на соответствующие выплаты.

То есть, если вы купили жилищное помещение в 2014-2015 годах, например, стоимость 1,800,000 рублей, то остаток, предоставляемый вам при последующем приобретении жилья, будет составлять 200,000 рублей.

Если же квартира, жилой дом или их части были куплены или построены до 2008 года, то максимальная сумма вычета – 1,000,000 рублей.

За каждый год налогоплательщик имеет возможность вернуть не более, чем им было ранее перечислено в налоговый подоходный бюджет, но возврат налога можно осуществлять на протяжении нескольких лет – пока не произойдет полное возмещение суммы.

Необходимые в наличии документы

Существует определенный список документов, нужных для получения налогового вычета:

  • соглашение о покупке конкретного жилого помещения, комнаты или какого-либо земельного участка;
  • справка 2-НДФЛ того периода времени, когда была подача заявления на получение вычета;
  • документы, которые будут являться надежным подтверждением расходов. Различные квитанции, чеки, выписки о перечислении сбережений, расписки продавца;
  • 3-НДФЛ – форма, по которой заполняется декларация;
  • документы, выступающие в качестве подтверждения собственности на жилой объект, или передаточный акт;
  • заявление, в котором указывается возврат НДФЛ, указание всех реквизитов получателя;
  • в случае когда оформление производится на детей, наличие свидетельства о рождении также необходимо;
  • договор целевого займа, если приобретение жилья было осуществлено данным лицом в кредит.

Получение имущественного вычета

Предоставление государством гражданину налогового вычета на условиях выполнения им некоторых требований (как к налогоплательщику):

  • Провести заполнение налоговой декларации – пишется по форме 3-НДФЛ.
  • Получить специальный документ о показателях денежных сумм, которые были удержаны или начислены в качестве налогов – осуществляется в бухгалтерии, представляющих предприятие или офис работника.
  • Подготовить копии из списка всех необходимых документов, включая специальные свидетельства о праве владения жильем, а именно: свидетельство о государственной регистрации собственности на жилое помещение, то же самое происходит во время покупки долевых частей (комнат, например). При покупке участка под дальнейшее производство строительства.
  • Подготовить все необходимые копии документов платежного типа, представленных в разделе выше.
  • Если покупка квартиры производится по типу приобретения в общую собственность, например, супругами, то необходима копия свидетельства о браке, а также письменный договор обеих сторон, в которых разбираются определенные условия предоставления какой-либо доли каждому из супругов.
  • Представить все соответствующие документы в налоговый орган.

Также существует возможность произвести получение налогового вычета с участием работодателя – в таком случае не нужно дожидаться конца налогового периода, но сначала нужно подтвердить это обстоятельство в налоговом органе. Для данной процедуры нужно:

  • Предоставить заявление налоговому органу с указанием желания получения специального уведомления, подтверждающего право данного человека на налоговый вычет.
  • Иметь все копии документов, которые будут являться подтверждением процесса получения какой-либо суммы налогового вычета.
  • Предоставить заявление и копии документов налоговому управлению;
  • Дождаться ответа от налогового органа о предоставлении права на получение частичного возврата денежных средств при покупке (долевом участии) или строительстве жилья – обычно занимает 30 дней.
  • Отдать свидетельство своему работодателю – оно служит основанием того, чтобы не происходило удержание НДФЛ из сбережений, которые были выплачены определенному физическому лицу до конца года.

Важно помнить, что когда вы подаете копии документов в ближайшее налоговое управление, необходимо также обладать оригинальными экземплярами для инспекторской проверки.

Период подачи документов и возврата налога

Начиная с года, когда у налогоплательщика имелись следующие документы:

  • подтверждения расходных операций на покупку/строительство жилья, а кроме того – участия в доле;
  • документы, которые являются необходимым подтверждением права обладания недвижимостью конкретного налогоплательщика. Если жилье было приобретено при подписании договора, который предусматривает частичную собственность, нужно иметь акт приема-передачи.

Сегодня отсутствуют временные рамки на возмещение налога. Например, если приобретение жилплощади (возможно, её части) происходило в 2013, есть возможность вернуть налог периода, который начинается 2013 годом.

Исключением является только следующий нюанс – возврат может быть произведен при расчете на три последних года, и только если лимит денежных средств, которые возвращаются налогоплательщику, не был исчерпан ранее, так как остаток сбережений может быть получен при последующих приобретениях недвижимости.

Чаще всего время, затрачиваемое на данную процедуру, составляет 2-4 месяца, причем зачастую много времени тратится из-за того, что налоговая инспекция проверяет все ваши предоставленные документы.

Периоды, когда можно подавать документы и получать возмещения, такие же и в тех случаях, когда гражданин числится работником в нескольких компаниях. Тогда получение вычета будет происходить у каждого отдельного работодателя – правило действительно с января 2014 года. Минусом является то, что сама процедура получения представляет собой достаточно сложный процесс.

При выборе нескольких налоговых агентов по месту работы следует помнить о первоначальной подаче документов в специализированные организации (налоговую инспекцию), ведь так вы сможете избежать удерживания НДФЛ работодателями – ни один работодателей не сможет осуществлять такую процедуру. Правила предусмотрены законодательством РФ и в 2015 году.

Следует отметить, что получение налогового вычета является достаточно сложным (а иногда очень затяжным) процессом. Однако ответственный подход, добросовестность налогоплательщика, а также успешные проверки при участи налоговых инспекций помогут максимально быстро подтвердить возврат необходимой от уплаченных ранее налогов суммы, учитывая размеры максимального лимита.

Источник: https://2realtor.ru/nalogovye-vychety-pri-pokupke-kvartiry/

Налоговый вычет при покупке квартиры – способы и необходимые документы

Вычеты при покупке квартиры

На протяжении всей жизни каждый россиянин оплачивает множество налогов.

Законодательством предусмотрена возможность получить компенсацию, так называемый налоговый вычет, который разделяется на 4 основные вида: социальный (образование, медицина, благотворительность), профессиональный (наука, творчество), стандартный (по иждивению) и имущественный (квартира, участок, дом). Последний на данный момент является наиболее востребованным.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Кому предоставляется налоговый вычет

Подать заявку на оформление налоговой компенсации на сумму от приобретенного имущества может любой гражданин исправно оплачивающий подоходный налог 13% со всех доходов.

Важно! Недвижимость должна располагаться только на территории РФ.

Пенсия не облагается подоходным налогом (статья 217 пункт 2 НК РФ), поэтому и претендовать на его возмещение неработающий гражданин, находящийся на пенсии, не может.

С 01/01/2012 года было внесено существенное дополнение в Налоговый Кодекс, по которому данная категория граждан получила право на выплату налогового вычета за предыдущие периоды, когда пенсионер еще работал. Срок ограничивается 3 годами, предшествующими налоговому периоду (статья 220 пункт 10 НК РФ).

Четвертым считается непосредственно год, который является на данный момент налоговым. Пенсионеры продолжающие работать получают компенсацию на тех же основаниях, что и остальные граждане.

В НК появились изменения для пенсионеров

Купив квартиру в 2018 году, работающий гражданин должен подать заявление на компенсацию НДФЛ только, когда этот год закончится, то есть с наступлением 2019 года. Получить компенсацию можно за годы, начиная с 2015 г. При подаче такого же заявления неработающим пенсионером получить налоговый вычет он сможет за те годы из положенных четырех лет, когда он работал и выплачивал подоходный налог.

Год подачи на налоговый вычетНалоговый периодГоды, идущие в учет
201920182017, 2016, 2015

Подать на оформление вычета за 2014 год в 2019 году согласно законодательству нельзя.

При оформлении квартиры на имя ребенка, не достигшего совершеннолетия, получить частичный налоговый возврат могут его родители. При этом за ребенком сохранится право воспользоваться впоследствии правом на оформление вычета.

Важно! Налоговый вычет нельзя получить в следующих ситуациях:

  • индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, не платят в бюджет НДФЛ. Поэтому получить вычет они не смогут;
  • при покупке квартиры на имя физлица, но за счет денег его работодателя;
  • если недвижимость приобретается на основании соглашения, заключенного между близкими родственниками;
  • при оплате жилья государственными средствами: материнским капиталом, различными субсидиями или по военной ипотеке.

В каких случаях нельзя получить вычет на покупку жилья

Способы возмещения налогового вычета

Возместить вычет можно одним из следующих способов:

  1. Через налоговую инспекцию. Срок подачи в этом случае переносится на следующий календарный год после приобретения недвижимости. Вся положенная сумма компенсации поступит на счет заявителя.
  2. У своего работодателя. Получить компенсацию можно в том же году, когда была куплена квартира. Сумма возврата будет своеобразной прибавкой к получаемой зарплате, так как с нее не будут производиться 13% отчисления. Предварительно потребуется получить уведомление из налоговой инспекции о том, что имеется право на вычет. Зарплата будет повышенной на 13% до тех пор, пока весь положенный лимит по возврату не будет получен. Если в течение года сумма не будет полностью компенсирована, то следует повторить данную процедуру в следующем году.

Важно! Гражданин может претендовать на налоговый вычет при условии, что у него отсутствует задолженность перед органами ФНС.

Необходимые документы

Требуемые для оформления процедуры возврата денег документы указаны в Приложении к Письму ФНС России от 22/11/2012 №ЕД-4-3/19630. Причем список необходимых бумаг различается в зависимости от того, как покупатель приобретал квартиру.

Требуемые документы для оформления процедуры возврата денег

Приобретение квартиры на вторичном рынке:

  • декларация 3-НДФЛ. Заполнить ее можно самостоятельно или обратиться к специалистам (здесь вы можете скачать бланк и заполненный образец);
  • документ, свидетельствующий о покупке жилья. В данном случае это договор купли-продажи;
  • счет, подтверждающий оплату. В нем обязательно должна быть указана фамилия заявителя;
  • документ о праве собственности на выкупленную недвижимость. Обычно это или свидетельство, или выписка из Росреестра, где также должны быть указаны ФИО гражданина, подающего заявление;
  • заявление о распределение суммы налогового вычета между собственниками жилья. Возврат не зависит от имеющейся доли собственности. Он определяется по согласованию со всеми владельцами (здесь вы можете скачать бланк и заполненный образец);
  • заявление на возврат. Форма документа содержится в Приложении №8 Приказа ФНС №ММВ-7-8-90 от 03/03/2015 года. (форму заявления вы можете скачать здесь).

Подводные камни при приобретении квартиры на вторичном рынке

Покупка жилья по ДДУ:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор долевого участия;
  • документ о передачи недвижимости покупателю. Требуется обязательно Акт приемки;
  • выписка банка, подтверждающая оплату. Она должна быть на имя гражданина, оформляющего возврат;
  • заявление о распределение суммы налогового вычета между собственниками жилья;
  • заявление на возврат. В нем указывается счет, на который следует перечислить компенсационную сумму.

Покупка жилья по договору долевого участия

Важно! Получить возврат НДФЛ можно только при сдаче дома в эксплуатацию, то есть когда оформлен Акт приемки. При отсутствии этого документа налоговая подобное прошение рассматривать не будет.

Приобретение недвижимости в ипотеку:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор ипотечного кредитования. В нем должен быть конкретизирован приобретаемый объект недвижимости с точным месторасположением;
  • заявление на возврат.

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Наибольшую сложность у граждан составляет заполнение формы 3-НДФЛ, которая была утверждена Приказом № ММВ-7-11/569 от 03/10/2018 г. Она состоит из следующих листов:

  • титульный лист, на котором содержится вся информация по налогоплательщику;
  • лист с информацией о сумме налога, выплаченного с доходов;
  • расчетный лист по налоговой базе;
  • лист со сведениями обо всех доходах;
  • расчет суммы налогового вычета.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц

Заполнить ее можно двумя способами:

  • вручную;
  • через личный кабинет налогоплательщика.

Заполнить декларацию можно от руки или распечатать на принтере. При первом способе на бумажном носителе не должно быть никаких исправлений. Информация заполняется в соответствующие клетки печатными буквами. При отсутствии данных поля остаются незаполненными.

Проще подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login). Здесь же можно прикрепить все требуемые документы. Следует учесть, что подтверждение предоставляемой документации в электронном виде требует наличие ЭЦП.

Можно подать 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Срок подачи, рассмотрения и размер возврата

Подать бумаги на вычет в налоговую можно в течение всего года, следующего за расчетным. После предоставления документов в налоговую инспекцию на компенсацию подоходного налога проводится 3-х месячная проверка. При получении положительного результата денежные средства перечисляются на счет гражданина в течение еще одного месяца.

Размер имущественного возврата имеет определенный лимит. Он составляет максимальную сумму в 2 млн. рублей, от которой высчитывается 13%. В итоге гражданин сможет получить налоговый вычет в размере 260 000 рублей.

Важно! По законодательству (статья 220 пункт 11 НК РФ) компенсацией на полную сумму можно воспользоваться только один раз. Если сумма в 260 тыс. рублей при подаче заявки не была использована полностью, то вернуть положенные денежные средства гражданин сможет, если будет приобретать другую недвижимость.

Вычет на квартиру

Если жилье покупается с привлечением кредита, то граждане имеют право также вернуть сумму, потраченную на оплату процентов по договору. Она также имеет ограничения и составляет 3 млн. рублей. Следовательно, получить обратно можно 390 тыс. рублей.

Имеется несколько особенностей в предоставлении компенсации по налогу, начисляемому на проценты по ипотеке, которые вступили в силу с 01/01/2014 года:

  • данный вид вычета не привязан к выплатам НДФЛ за приобретение квартиры и может быть оформлен при покупке другого объекта недвижимости;
  • использовать компенсацию по процентам можно только по одному объекту, в отличие от вычета на покупку жилья.

Возвращение подоходного налога с суммы, потраченной на приобретение жилой недвижимости

Например, в 2016 году гражданин купил квартиру и оформил компенсацию подоходного налога как на саму покупку, так и на проценты за пользование кредитом. Приобретая другую квартиру в 2019 году этот же гражданин сможет претендовать только на оформление недополученной суммы вычета от 260 тыс. рублей. Право на оформление компенсации по возмещению процентов он уже использовал.

Отказ в предоставлении вычета

Получить отказ гражданин может в следующих ситуациях:

  • при отсутствии какого-либо из документов;
  • отсутствует подпись при подаче пакета бумаг;
  • документы отправлены не в ту налоговую;
  • ошибки в заполнении формы 3-НДФЛ;
  • весь возможный лимит исчерпан;
  • на все полученные ранее доходы не оформлялась декларация.

Отказ в налоговом вычете — действия налогоплательщика

Пример расчета

Для пояснения различных ситуаций с выплатой налога на приобретенное имущество следует рассмотреть следующие примеры.

В 2018 году россиянином была куплена жилая недвижимость за счет собственных средств, цена за которую составила 3,2 млн. рублей. Общая сумма полученных в виде зарплаты доходов составила:

  • за 2018 год — 817 тыс. рублей;
  • за 2017 год – 755 тыс. рублей;
  • за 2016 год – 612 тыс. рублей;
  • за 2015 год — 565 тыс. рублей.

Подавать заявку на уменьшение своих затрат от приобретения недвижимости гражданин должен только после наступления 2019 года. Максимальная сумма, на которую положен вычет, равна 2 млн. рублей несмотря на то, что потрачены были большие деньги.

В 2018 году с 817 тыс. рублей были внесены налоги в размере 106210 рублей, в 2017 году – 98150 рублей и в 2016 году – 79560 рублей.

Как видно из расчетов за предыдущие 3 года была выплачена сумма подоходного налога больше (283920 рублей), чем установленный лимит на возврат (260000 рублей).

Поэтому после рассмотрения поданных бумаг гражданину будет в полном объеме перечислена сумма налогового вычета.

После рассмотрения поданных бумаг гражданину будет в полном объеме перечислена сумма налогового вычета

Пенсионер купил в 2018 году небольшую квартиру, отдав за нее 1,8 млн. рублей. В 2017 году он вышел на пенсию, а общий доход во время его работы за 2016 и 2015 годы составил 2 млн. 324 тыс. рублей.

Стоимость жилья меньше установленного лимита на налоговый вычет, то и возврат будет начисляться от цены недвижимости (1,8 млн. рублей).

Согласно статье 220 пункт 10 НК РФ неработающий пенсионер может получить вычет, если за 3 года, предшествующие налоговому (в данном случае 2017 году), он имел заработок.

Его доход за 2 года превышает возможную сумму возврата. Поэтому он получит на свой счет компенсацию в размере:

1 800 000 * 13% = 234 000 рублей.

Семьей, состоящей из 4-х человек (2 взрослых и 2 ребенка), была приобретена квартира стоимостью 5 млн. рублей, которую они оформили в долевую собственность равными частями.

Каждый член семьи имеет в своем распоряжении по 25% недвижимости. При этом дети не работают. Супруг получал больший доход, так как жена последние 2 года была в отпуске по уходу за ребенком.

Семьей было оформлено заявление о разделе вычета по подоходному налогу между собственниками в пропорции 70:30.

Разделение процентного вычета в семье из четырёх человек

Член семьиДоля собственности% компенсации
Супруг25%70%
Супруга25%30%
Ребёнок25%0%
Ребёнок25%0%

Зарплаты мужа за год, предшествующий налоговому, было достаточно для получения полной суммы. Но так как было составлено заявление, то он получит сумму, рассчитанную от 1,4 млн. рублей. На его счет поступит:

2 000 000 * 70% * 13% = 182 000 рублей.

Доходы жены за 2 года до декрета составляли сумму большую, чем 600 тыс. рублей, на возврат налога от которой она может претендовать:

600 000 * 13% = 78 000 рублей.

Несмотря на купленную в равных долях недвижимость после оформления документа с указанием процентов возврата, налоговой будет возвращена мужу 182 000 рублей и жене 78 000 рублей. При этом супруг сможет воспользоваться вычетом при покупке следующей недвижимости на сумму 78 000 рублей, а жена – 182 000 рублей.

Дополнительной финансовой помощью при покупке недвижимого имущества может стать вычет, предельная сумма которого составляет 260 тыс. рублей. Воспользоваться такой компенсацией может любой гражданин, получающий доходы и перечисляющий с них 13%. Предоставляется такая возможность один раз.

— Как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет при покупке квартиры

Источник: https://posobie-expert.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры

Вычеты при покупке квартиры

Благодаря налоговым вычетам мы можем вернуть до 1 300 000 рублей после приобретения недвижимости. Как получить налоговый вычет за покупку квартиры и кто имеет право на вычет? Отвечаем на эти вопросы.

Какую сумму можно получить по налоговому вычету за квартиру

В общей сложности можно вернуть до 1 300 000 рублей. Но, это самый максимум. Давайте разбираться.

Итак, при покупке квартиры можно сделать налоговый вычет:

  • от стоимости квартиры;
  • от стоимости ремонтных работ;
  • от суммы процентов, уплачиваемых по ипотечному кредиту.

Вычет от стоимости квартиры и ремонтных работ

Государство даёт нам возможность вернуть 13% от стоимости купленной квартиры и затрат на ремонт в ней. При этом, учитывается все эти суммарные расходы лишь в пределах 2 000 000 рублей. То есть, за покупку и ремонт человек может вернуть максимум 260 000 рублей (13% х 2 000 000 рублей).

Вычет за квартиру могут получить оба супруга одновременно

Примеры:

Если мы купили квартиру за 1 000 000 рублей и сделали в ней ремонт на 500 000 рублей, то можем вернуть 195 000 рублей (13% х 1 500 000 рублей).

Если мы купили квартиру за 5 000 000 рублей и сделали в ней ремонт на 3 000 000 рублей, то можем вернуть всего 260 000 рублей (13% х 2 000 000 рублей).

Важная особенность! Если квартира приобретена в браке, то получить вычет могут оба супруга. Это значит, что вернуть можно суммарно не 13%, а 26%. И, максимальная сумма возврата составит уже 520 000 рублей!

Пример:

Если супруги купили квартиру за 3 000 000 рублей и сделали в ней ремонт на 2 000 000 рублей, то они могут вернуть 520 000 рублей. Например, муж получит 13% от 2 000 000 рублей за квартиру, а жена 13% от оставшегося 1 000 000 рублей за квартиру и 1 000 000 рублей за ремонт.

Вычет от суммы процентов, уплачиваемых по ипотечному кредиту

Если квартира куплена в ипотеку, то вычет можно сделать ещё и с процентов по ипотечному кредиту. Государство даёт право вернуть 13% от процентов по ипотеке в пределах 3 000 000 рублей. То есть, до 390 000 рублей на человека.

При этом, сделать вычет с процентов, также могут оба супруга одновременно. Даже если супруги не являются созаёмщиками по ипотечному кредиту. То есть, максимально семья может получить 780 тысяч рублей за счёт вычета по ипотечным процентам.

Обратите внимание! Возврат делается не от всего платежа по ипотеке, а только от процентов. В платёж входит как погашение основного долга, так и проценты. Однако, как правило, в первые годы большая часть платежа как-раз и состоит из процентов. Точный их размер можно посмотреть в графике платежей, который является неотъемлемой частью любого ипотечного кредитного договора.

Условия получения вычета за покупку квартиры

Итак, мы выяснили, что максимально можно вернуть миллион триста тысяч рублей. Хорошее подспорье! Но, для этого недвижимости должна быть куплена в браке, стоимость квартиры с ремонтом должна быть не менне 4 000 000 рублей, и уплаченные проценты должны быть не меньше 6 000 000 рублей. И это ещё не все условия.

Что ещё требуется для получения вычета за покупку квартиры?

  • российское гражданство;
  • документы, подтверждающие покупку, расходы на ремонт и платежи по кредиту;
  • официальная заработная плата.

С первым пунктом всё понятно. Гражданство подтверждается паспортом.

В качестве документов, подтверждающих покупку подойдёт договор купли-продажи. Или же, договор долевого участия, если квартира покупается на этапе строительства.

Расходы на ремонт подтверждаются договорами с ремонтными компаниями и чеками. При этом важно, чтобы эти документы имели более позднюю дату, чем договор приобретения жилья.

Учёт доходов при получении вычета

Белая зарплата нужна для получения вычета за квартиру.

Что касается официальной заработной платы — это важнейшее требование для получение вычета. Потому, что вычет предоставляется только с фактически уплаченного налога на доходы физических лиц. Объясню на примерах. Это важно понять!

  1. Человек работает официально. Его оклад составляет 50 000 рублей. Бухгалтерия каждый месяц перечисляет в налоговую 13% от его зарплаты. То есть, по 6 500 рублей. За год получается 78 000 рублей налогов. Вот эту сумму мы и можем вернуть. А если нужно вернуть больше, то делаем вычет и в следующий год. И так до тех пор, пока не возвратим всю возможную сумму налогового вычета.
  2. Человек работает неофициально. Получает на руки 30 000 рублей, а налоги за него не платятся. В этом случае человек не сможет получить налоговый вычет за квартиру.
  3. Человек работает в качестве индивидуального предпринимателя. Работает по упрощенке (упрощенная система налогообложения). К сожалению, он не сможет получить налоговый вычет за квартиру. Так как вычет полагается лишь тем, с чьих доходов уплачивается налог на доходы физических лиц. То есть, подавляющее большинство индивидуальных предпринимателей не может получить вычет.

Сколько раз можно получать вычет

Один человек может получить лишь 260 000 рублей вычета за покупку и ремонт и 390 000 рублей за проценты по ипотеки за всю жизнь! То есть, нет такого, что с каждой новой квартиры можно получать новые вычеты в полной мере.

При этом, 260 000 рублей можно распределить на несколько квартир. Допустим, мы можем купить две квартиры по 1 000 000 рублей подать заявление на вычет. За обе мы получим по 130 000 рублей. Так можно.

Однако, вычет по процентам за ипотеку разделить на несколько объектов нельзя. Этот вычет один человек может получить только на одну квартиру раз в жизни. Правда, получать этот вычет мы можем в течение нескольких лет. Тут уже всё будет зависеть от наших доходов и уплачиваемых с них налогов (см. пример выше).

Единственное ограничение по сроку заключается в том, что вернуть налог можно только за 3 предыдущих года с момента соответствующих расходов. То есть, если мы купили квартиру в 2015-м году, то сейчас получить вычет за неё уже нельзя. Исходя из этого имеет смысл вначале получать возврат за покупку и ремонт квартиры. А потом — за проценты по ипотеке, которые, как правило, платятся ежемесячно.

Документы для получения налогового вычета за квартиру

Чтобы подать заявление и получить налоговый вычет нам потребуется подготовить ряд документов.

В частности, нам потребуются:

  • Паспорт;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога;
  • Документы, подтверждающие ваши расходы (договоры, чеки);
  • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ, берётся у работодателя)

Для получения возврата за проценты по ипотеке дополнительно потребуется:

  • кредитный договор;
  • выписка об уплате ипотечных платежей.

В данный момент подать заявление на возврат можно не только лично, но и электронно. Это гораздо быстрее и удобнее. Документы при этом прикладываются в виде сканов.

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 году

Чтобы получить налоговый вычет за покупку квартиры нам потребуется подать декларацию 3-НДФЛ и написать заявление на имущественный вычет. Это можно сделать при личном посещении ближайшего управления налоговой инспекции. Или же, электронно. На сайте Федеральной Налоговой Службы.

Второй вариант гораздо удобнее, быстрее и проще. Поэтому, остановлюсь на нём и кратко опишу порядок действий для получения вычета.

  1. Переходим на сайт налоговой службы и заходим в личный кабинет. Если ранее не регистрировались — нужно зарегистрироваться. Также, можно зайти в личный кабинет используя учётную запись с портала госуслуг.
  2. Оформляем усиленную неквалифицированную электронную подпись, если не делали этого ранее. Для этого нажимаем по своему имени и выбираем раздел «Получить ЭП». Это бесплатно, но занимает от получаса до суток.
  3. Выберите пункты «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3‑НДФЛ» → «Заполнить онлайн»
  4. Откроется декларация. В ней нужно заполнить персональные данные. Однако, вероятнее всего, вся информация уже автоматически подтянется с портала госуслуг. Вам останется лишь перепроверить и дополнить.
  5. Заполните свои доходы. Опять же, с высокой вероятностью, справка 2-НДФЛ с Вашими доходами уже подтянется с портала Госуслуг.
  6. Выберите имущественный вычет.
  7. Заполните информацию об объекте недвижимости и добавьте сканы документов.
  8. Подтвердите и отправьте документы.

Налоговая проверит информацию и напишет Вам ответ. Проверка может длится до трёх месяцев. Если вдруг что‑то пойдёт не так, вам отправят сообщение или позвонит инспектор и можно будет внести исправления.

Если налоговая отчиталась о завершении проверки, в том числе камеральной, пора оформлять заявление на возврат средств. Чтобы это сделать, выберите «Мои налоги» → «Переплата». В строчке с переплатой будет указана сумма, которую вы можете вернуть.

Выберите пункт «Вернуть средства на банковский счёт». Заполните свои банковские реквизиты. Подойдёт обычная банковская карта. Её реквизиты можно уточнить в вашем банке или самостоятельно посмотреть через ваш Онлайн-Банк.

Далее, останется лишь подтвердить оправку заявления на возврат. Деньги придут к вам на счёт в течение месяца.

Налоговый вычет за покупку квартиры через мобильное приложение

Ещё более простой вариант — скачать официальное приложение «Налоги ФЛ» для своего смартфона. Внимательно убедитесь, что приложение называется точно так.

При входе в приложение можно использовать логин и пароль от сайта ГосУслуг. Или же, учётную запись налоговой службы. В качестве логина выступает ваш ИНН.

Заходим в приложение. Выбираем пункт «Обращения» — «Получить налоговый вычет» — «При покупке недвижимости».

Далее сразу можно заполнить и декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат. Большая часть информации заполнится автоматически, из баз данных налоговой службы.

Нам потребуется лишь дозаполнить недостающие сведения, указать свои реквизиты для получения денег и всё перепроверить. После подачи заявления останется лишь ждать получения денег. Рассмотрение занимает в пределах трёх месяцев. А потом деньги приходят на банковский счёт (на карту).

Вместо выводов

Итак, мы узнали сколько можно вернуть с покупки квартиры, кто может рассчитывать на налоговый вычет и как его получать. Да, чуть не забыл. Возврат можно делать не только с покупки квартир, но и с покупки, а также строительства частных домов. Это ведь тоже жилая недвижимость.

Возврат налога с покупки жилья — дело совсем не сложное. В первый раз на это уходит минут пятнадцать. А в следующие годы (налог ведь можно возвращать несколько лет подряд) — и того меньше.

Многие компании предлагают за вас оформить вычет в обмен на небольшое вознаграждение. Как по мне, не стоит тратить деньги. Ведь, процедура не сложная и большая часть информации подгружается автоматически.

Вот, пожалуй, и всё, что важно знать по этой теме. Успехов Вам в этом несложном, но полезном деле!

НОВОСТНОЙ КАНАЛ KINVESTOR

Источник: https://kinvestor.ru/vychet-za-kvartiru/

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой

Вычеты при покупке квартиры
Статья обновлена: 12 октября 2020 г.

Здравствуйте.

Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога.

Когда граждане задают подобный вопрос, становится понятно, что они не совсем понимают что собой представляет вычет. Поэтому начну с определения вычета и его суммы. Затем опишу примеры для понимания.

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

Что такое вычет и какова его сумма

Налоговый вычет – это когда гражданину возвращают 13%-ый НДФЛ (подоходный налог), который удержали с его же зарплаты/доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным. Все это указано в п.

1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и п. 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Если с гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ с доходов, то и возвращать ему нечего. Поэтому нельзя получить вычет когда не работаешь или работаешь неофициально.

Гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от суммы расходов за покупку квартиры, проще говоря 13% от стоимости его доли квартиры — деньги от субсидий. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб. — п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Больше этой суммы получить нельзя. Теперь все подытожим простыми примерами.

ПРИМЕР №1 (получение вычета сразу одной суммой): В мае 2019 года Максим купил квартиру за 7,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 7,5 млн. = 975 тыс.руб., Максиму положены максимальные 260 тыс.руб.

Максим работает на хорошо оплачиваемой должности в крупной компании. Его зарплата составляет 180 тыс.руб. За весь 2019 год работодатель Максима удержал с его зарплат 13%-ный НДФЛ в размере 270 тыс.

руб. В 2020 году Максим подал документы в налоговую инспекцию. Ему вернули не весь его удержанный НДФЛ (270 тыс.руб.), а только максимальные 260 тыс.руб. Получается, что он вернул НДФЛ одной суммой.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа, заказать звонок по кнопке слева или сами позвонить (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

ПРИМЕР №2 (получение вычета в течение 3-х лет): В ноябре 2019 года Светлана купила квартиру за 1,7 млн.руб. Сумма вычета у нее будет 13% * 1,8 млн. = 234 тыс.руб. Зарплата у нее составляет 45 тыс.руб. в месяц.

За весь 2019 год работодатель Светланы удержал с ее зарплат подоходный налог в 72 тыс.руб. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и ей вернули те же 72 тыс.руб. Ей осталось вернуть 234 тыс. — 72 тыс.руб.

= 162 тыс.руб.

В 2020 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс.руб. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс.руб. Остаток вычета будет 162 тыс. — 85 тыс. = 77 тыс.руб.

За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс.руб. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс., а оставшееся 77 тыс.руб. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры.

Все о налоговом вычете при покупке квартиры

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят».VerniteNalog.ru

О вычете за последние три или четыре года

Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента:

ПРИМЕР №1: В марте 2015 году Андрей купил квартиру за 3,5 млн. руб. В 2019 году он узнал, что имеет право на получение вычета. Хоть и 13% * 3,5 млн. = 455 тыс., получить он может максимальные 260 тыс.руб. Вычет он может вернуть только за последние три года — за 2016, 2017 и 2018 года.

За весь 2016 год работодатель Андрея удержал с его зарплат 86 тыс.руб., в 2017 году — 88 тыс.руб., в 2018 году — 91 тыс.руб. В 2019 году Андрей подал документы. Хоть за 3 года с Андрея удержали НДФЛ на сумму 86 тыс. + 88 тыс. + 91 тыс. = 265 тыс.руб., он вернул себе максимальные 260 тыс.руб. Здесь вышло, что он получил вычет одной суммой.

ПРИМЕР №2: В декабре 2017 года Марина купила квартиру за 1,9 млн. руб. В 2019 году она узнал о своем праве на вычет. Сумма вычета у нее 13% * 1,8 млн. = 247 тыс.руб. Нельзя получить вычет до даты покупки квартиры, поэтому Марина может вернуть вычет только за 2017 и 2018 года.

За весь 2017 год с зарплат Марины удержали 83 тыс.руб., в 2018 году — 96 тыс.руб. В 2019 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где затем ей вернули 83 тыс. + 96 тыс. = 179 тыс.руб. Остаток вычета 247 тыс. — 179 тыс. = 68 тыс.руб. Его она сможет вернуть в последующие года.

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Другие мои статьи по теме:

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/vychet-pri-pokupke-kvartiry-srazu-odnoi-summoi

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.